Закрытие года - проводки

[Elee]

нет, дело не в этом, мне кажется что я не правильно закрыла вручную прибыль начисляю так с нарастающим итогом:

1 квартал:
90.09-99.01.1 184716,54
99.01.1-91.09 95586,62
прибыль 89129,92
Налог : 99.02.1-68.04.1 ФБ 1782,6 РБ 16043,39

2 квартал:
90.09-99.01.1 409974,21
99.01.1-91.09 211440,5
прибыль 198533,71
Налог: 99.02.1-68.04.1 ФБ 3970,67 РБ 35736,07

3 квартал:
90.09-99.01.1 556484
99.01.1-91.09 171060,33
прибыль 385423,67
Налог на уменьшение : 68.04.1 - 99.02.1 ФБ 5753 РБ 51779

4 квартал:
90.09-99.01.1 770590
99.01.1-91.09 553423,75
прибыль 217166,25
тоже налог к уменьшению стоит, но вот вопрос, нужно ли в таком случае начислять налог, т.е. в декларации по налогу на прибыль я начисляю его, проводками отражаю ? или не нужно? включать налог в проводку 99.01.1-91.09?