Проводка возврата переплаты (УСН)

[Entry]

Сообщение от Alissen

... Что было в 2010 - тайна, покрытая мраком.
Я имею возврат на р/с из налоговой в сумме 3100 руб, проведенный так, как я описала. Он ложится в кредит 68.12 и висит в нем вечно. Что делать?

Для того, чтобы понять - надо бы получить сверку с ИФНС по данному налогу и по ней сможете сделать проводки корректные т.к увидите сальдо на текущую дату. Если отчетность в эл виде, то это дело 1 минуты по ИОН Он-лайн
Предполагаю, что если вам вернули 3100р, значит это реальная переплата.
Т.е ваше входящее сальдо по сч.68.12 должно содержать Д 68.12 на эту сумму.
Д 68.12 К 51 3100р переплата (проводка в прошлом)
Д 51 К 68.12 3100р вернули перплату на р/с

И если у вас нет Д 68.12 на 3100р т.к эта проводка затерялась при вводе остатков, сейчас вы можете поправить ситуацию так:
Д 68.12 К 99 3100р