Командировочные / суточные

[Мария Ростов]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

исключительно за рамками налоговых расходов.

так какой вывод? я запуталась((

[Таинственная Незнакомка]

прописано ли в учетной политике организации это возмещение, что написано в колдоговоре по поводу командировки и непредоставлении документов??, далее если директор хочет оплатить проезд без документов, то нужен приказ, оплата будет из прибыли... а прибылью рулят учредители....

[Мария Ростов]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

прописано ли в учетной политике организации это возмещение, что написано в колдоговоре по поводу командировки и непредоставлении документов??, далее если директор хочет оплатить проезд без документов, то нужен приказ, оплата будет из прибыли... а прибылью рулят учредители....

короче лучше не связываться((((...благо наш дир когда творит чудеса, не настаивает на их отражении в составе затрат фирмы)

[Таинственная Незнакомка]

имхо!! по командировке я бы 9500 выкинула нафиг, а выписала надбавку к заработной плате на эту сумму сотрудникам...но вот в чем вопрос: премировать дира может тока учред...тогда 19000 премии сотру, а он уж с диром поделится...

[Мария Ростов]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

выписала надбавку

а эти суммы облагаются налогами? учитываются для прибыли?

[Виктория Сергеевна]

Получается, что 19 тысяч на двоих - это по 9500 каждому.
Можно провести им материальную помощь, она до 4000 не облагается ничем. А на 5500 каждому начислить НДФЛ и страховые взносы.
Раз на 91 счет за счет прибыли нельзя списать... Надо же выходить из ситуации.

[Таинственная Незнакомка]

если надбавка к зарплате носит производственный характер, то не за счет прибыли...но налоги все начислить придется конечно...
Виктория Сергеевна, предложила выход оформить мат.помощью...только дир себе не может матпомощь выписать...

[Mssabi]

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста!
Возникла такая ситуация:
сотрудник был командирован в Испанию с 28 ноября по 04 декабря. В связи с возникшей забаставкой, он не смог вылететь из Испании вовремя. Справка из аэропорта о забастовке имеется. Нужно ли выплачивать ему суточные за 5 и 6 декабря, учитывая, что в случае забастовки все расходы на себя обязан взять аэропорт. и на основании какого документа? Заранее СПАСИБО)))))

[Мария Ростов]

Сообщение от Mssabi

В связи с возникшей забаставкой, он не смог вылететь из Испании вовремя.

Форс-мажор в командировке
Работник находится в командировке. Однако вовремя не может вернуться из нее по объективным причинам: нелетная погода, наводнение, карантин. Что должна выплатить фирма, когда сотрудник приедет?



Фирма должна возместить работнику:

– суточные;

– расходы на наем жилого помещения.



Эти затраты будут уменьшать налогооблагаемую прибыль (подп. 6 п. 2 ст. 265 НК РФ).

В бухгалтерском учете их отражают как чрезвычайные расходы (п. 13 ПБУ 10/99). Однако на практике иногда бывает сложно получить документы, подтверждающие факт чрезвычайного обстоятельства.

В вашем случае документ есть

Но проще поступить таким образом.

Надо издать приказ о продлении командировки. В таком случае можно списать затраты как обычные командировочные расходы. Бухгалтер отразит это все проводкой:

ДЕБЕТ 20 (26, 10, 08...) КРЕДИТ 71

– списаны расходы по командировке.



Чтобы не возникало проблем, надо попросить фирму-партнера, к которой направлен сотрудник, поставить в командировочном удостоверении отметки о выбытии тем днем, когда работник реально будет выезжать из места командировки. То есть в дни командировки будут включены и дни стихийного бедствия.



Если по каким-либо причинам сделать это не удастся, можно обосновать расходы только приказом о продлении и билетами. Однако в этом случае могут возникнуть разногласия с налоговиками при проверке. Дополнительным аргументом в вашу пользу может здесь служить письмо Минфина России от 6 декабря 2002 г. № 16-00-16/158. В нем сказано, что для подтверждения командировки достаточно наличия только одного приказа.

[Мария Ростов]

статья 2008 года...подождем другие мнения...

[Mssabi]

Спасибо, Мария)))

[Sv1]

подскажите пожалуйста правильно ли я провела командировочные в 1С?

Командировка была с 30.11.10 по 04.12.10

Касса-РКО:
1. 1-му сотруднику в п/о выдано 7423,00 30.11.10
2. 2-му сотруднику в п/о выдано 7940,00 30.11.10

Авансовый отчет проведен 10.12.10:

1-ый сотрудник (отражены расходы в виде суточных)
- ЖД билеты обратно (сапсан) 3515,60 с НДС
2,30 б/НДС
ЖД билеты туда (купе) 4418,40 с НДС
4,60 б/НДС

2-ый сотрудник -
ЖД билеты туда (купе) 4418,40 с НДС
4,60 б/НДС
АВИА билеты обратно 3000,00 б/НДС

Проводки 44/71 в авансовом отчете!

далее мне на надо начислить суточные

26/71 - 500 руб. 1-ый сотрудник
26/71 - 500 руб. 2-ой сотрудник

Правильно ли я все сделала?

[Мария Ростов]

Сообщение от Sv1

Командировка была с 30.11.10 по 04.12.10

Сообщение от Sv1

Авансовый отчет проведен 10.12.10:

вернулся сотр когда? 4.12? АО должен быть не более 3 дней!!!

[Sv1]

Сообщение от Мария Ростов

вернулся сотр когда? 4.12? АО должен быть не более 3 дней!!!

АО - это что такое?


в билетах 4.12.10 возврат!

[Мария Ростов]

Сообщение от Sv1

26/71 - 500 руб. 1-ый сотрудник

если дата отправления в билетах 30.11.2010, а прибытия 4.12.2010, то тогда 5 суток...у вас по 100 р???...тогда правильно

[Мария Ростов]

Сообщение от Sv1

1-ый сотрудник (отражены расходы в виде суточных)
- ЖД билеты обратно (сапсан) 3515,60 с НДС
2,30 б/НДС
ЖД билеты туда (купе) 4418,40 с НДС
4,60 б/НДС

всего 3515,6+2,30 билет??? если да то...выдолжны сотру 7940,90 плюс 500р. суточные ваши...итого 8440,90 из кассы
а не

Сообщение от Sv1

1-му сотруднику в п/о выдано 7423,00 30.11.10

вы должны ему еще 1017,90 рублей выплатить!!!

[Мария Ростов]

Сообщение от Sv1

1-ый сотрудник (отражены расходы в виде суточных)
- ЖД билеты обратно (сапсан) 3515,60 с НДС

не правильная формулировка...эт расходы на проезд...а суточные у вас как я поняла 500 р.!!!

[Sv1]

Сообщение от Мария Ростов

не правильная формулировка...эт расходы на проезд...а суточные у вас как я поняла 500 р.!!!

спасибо, в этом у меня было сомнения и поэтому я и указала!

[Мария Ростов]

Сообщение от Sv1

АО - это что такое?

Авансовый Отчет

Сообщение от Sv1

в билетах 4.12.10 возврат!

тогда делайте дату авансового максимум 7 декабря

[Мария Ростов]

Сообщение от Sv1

в этом у меня было сомнения и поэтому я и указала!

почему у вас то 44 счет, то 26??? вы чем занимаетесь??? торговля???