Восстановление НДС при недостачи товара

[Среда]

Сообщение от Вес`на

в честь чего? Ты же недостачу списываешь, без виноватых,

не буду больше её списывать ((( Буду по продукции раскидывать...

Вообще интересно. Излишки, которые приходуются так же без виновных - включаются в доход. Где справедливость?!

[Вес`на]

Сообщение от Йожык

Где справедливость?!

вопрос риторический

[Вес`на]

У меня вопрос возник в связи с тем, что восстановление привязывается к входящей счф, по которой НДС был принят к вычету. Соответственно счф встает в книгу продаж, а с каким кодом? Все имеющиеся под эту операцию не подходят, т.к. обязанности восстанавливать НДС по этим причинам НК не содержит.
Йожык, ты на код внимания не обращала? Какой ставишь?

[Среда]

Сообщение от Вес`на

ты на код внимания не обращала?

нет (((

Сообщение от Вес`на

Какой ставишь?

Никакой. В смысле, в документе "восстановление НДС" нет такого пункта.

[Среда]

В книге продаж они с кодом 21 стоят.
Что он значит?

[Вес`на]

Сообщение от Йожык

В книге продаж они с кодом 21 стоят.

это код восстановления НДС с аванса, уплаченного поставщику. У меня в 1кв. с кодом 01 встали, так я же внимания даже не обратила

[Вес`на]

Сообщение от Йожык

В смысле, в документе "восстановление НДС" нет такого пункта.

я не так восстанавливаю, делаю документ "Отражение начисления НДС" вводом на основании документа поступления. Там можно поменять код

[Среда]

Сообщение от Вес`на

я не так восстанавливаю,

не буду переделывать.. не хочу... там позиций много...

ну а какой должен то быть код? И где вообще посмотреть их значения?

[Вес`на]

Сообщение от Йожык

не буду переделывать.. не хочу... там позиций много...

я тоже не буду переделывать 1кв., но потому, что у меня наоборот мало. А в этом квартале много, но НДС восстанавливается на сущие копейки, по сравнению с тем, что у меня и без восстановления получается к уплате. Так что я вообще забила, и не стала восстанавливать

[Среда]

Ну у меня 2600 - тоже не много
Но ИФНС то к кодам придирается? Есть закон, где сказано какие обязаны быть коды?

[Аланда]

Сообщение от Йожык

И где вообще посмотреть их значен

посмотрите здесь раздел коды операций по НДС
http://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/nds/nds15/#t_6

[Вес`на]

Сообщение от Йожык

Но ИФНС то к кодам придирается?

в книге продаж им по-моему вообще на эти коды все равно, НДС то не к вычету Кстати твой 21 вполне оправдан

Операции по восстановлению сумм налога, перечисленные в пункте 8 статьи 145, пункте 3 статьи 170, статье 171.1 Налогового кодекса Российской Федерации, а также при совершении операций, облагаемых по налоговой ставке 0 процентов

, если притянуть за уши, то чего п.3 ст.170 вообще не содержит

[Среда]

Сообщение от Вес`на

это код восстановления НДС с аванса, уплаченного поставщику.

Код 21

Операции по восстановлению сумм налога, перечисленные в пункте 8 статьи 145, пункте 3 статьи 170, статье 171.1 Налогового кодекса Российской Федерации, а также при совершении операций, облагаемых по налоговой ставке 0 процентов

По-моему вполне подходит для НДС, восстановленного с оприходованных излишков. По крайней мере, наиболее подходит.