расчет с персоналом в неденежной форме

[Veselenochka]

у вас директор работает на фирме А. что вам мешает выписывать путевые листы, как будто он езит по делам этой фирмы и спокойно учитывать эти расходы при расчете налога на прибыль? ведь в путевом листе не требуется никакого подстверждения что он был именно там...
если же вы не хотите рисоватьь путевые листы, то вы никак не можете принять эти расходы - потому что получается что директор ездит по делам, не связанным с деятельностью фирмы А. соответственно он получает доход в неденежной форме и вы должны удержать с него НДФЛ. тогда НДС по с/фактуре топливной компании вы к зачету принять не можете, но и НДС к начислению у вас не возникает. какая безвозмездная передача?
вы оплачиваете по безналу поставщику, но сами затраты эти при проведении документов списываете на 91,2 не принимаемые, плюс начисляете директору доход в сумме, перечисленной поставщику.и удерживаете с него НДФЛ с ближайшей выплаты.

[pafi]

Еще раз добрый день :smile:. Путевые листы выписывать невозможно, так как деятельность фирмы не может обосновать такой километраж и соответственно списывать такие суммы на расходы (а если я буду просто сидеть и рисовать то эти расходы при проверки у меня однозначно снимут, так как они будут экономически необоснованны). Про то, что я должна удерживать НДФЛ я это прекрасно понимаю. При расчете у меня загвоздка, куда списать сумму НДФЛ с 73,3. Сделать проводку 73,3/70 на сумму НДФЛ я не могу, так как это не его личный!!! доход. В этом то и весь вопрос, куда списать сумму НДФЛ если не задействовать 70 счет? Понятие "холдинг" имеет не одно определение. :smile:

[Veselenochka]

Сообщение от pafi

Еще раз добрый день :smile:. Путевые листы выписывать невозможно, так как деятельность фирмы не может обосновать такой километраж и соответственно списывать такие суммы на расходы (а если я буду просто сидеть и рисовать то эти расходы при проверки у меня однозначно снимут, так как они будут экономически необоснованны). Про то, что я должна удерживать НДФЛ я это прекрасно понимаю. При расчете у меня загвоздка, куда списать сумму НДФЛ с 73,3. Сделать проводку 73,3/70 на сумму НДФЛ я не могу, так как это не его личный!!! доход. В этом то и весь вопрос, куда списать сумму НДФЛ если не задействовать 70 счет? Понятие "холдинг" имеет не одно определение. :smile:

а чей это доход? директор ездит по делам которые к деятельности фирмы А вы привязать не можете, холдинга как такового у вас тоже нет, потому что деятельность этих фирм ничем между собой не связана,
по моему мнению это личный доход директора.

[pafi]

Ну конечно это "личный" доход директора, так как к фирме А его километраж никак не относится. У меня другой вопрос, как списать с 73 минуя 70.