Переходящая сделка с УСН на НДС

[Вес`на]

Сообщение от Сергей Поздняков

То есть правильно я понимаю, что в текущем году мы платим 6% по УСН.

правильно

Сообщение от Сергей Поздняков

А в следующем при отгрузке товара мы должны заплатить НДС (у нас НДС к оплате), но и получаем возможность к возмещению НДС. При этом суммы в выручке не учитываются.

да

Сообщение от Сергей Поздняков

А как с НДС быть - мы его платим уже по итогам 1-го квартала, правильно? то есть до 20-го апреля? можем ли мы данном случае заплатить (именно деньгами отправить) НДС на разницу - то есть посчитать к уплате и к возмещению и дельту заплатить?

в книгу продаж в 1кв. вы включаете счф на реализацию, в книгу покупок счф от поставщика. Дельту м/у НДС с продажи и НДС с покупки вы уплачиваете в бюджет до 20 апреля