6-НДФЛ

[Вес`на]

Сообщение от Миленка

Еще вопрос про дату фактического получения дохода. Если конец января 31 число,но это выходной день. Все равно мы это число в строке 100 ставим?

естес-на.....

2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).

[Зануда отмороженный]

пришло письмо из 1С...
Дорогой Коллега, добрый день!
Не спешите сдавать 6-НДФЛ, нас опять ждут изменения!

Вчера - 14 апреля около 15:00 Мск. фирма «1С» сообщила о планируемых изменениях в алгоритмах заполнения 6-НДФЛ в программах «1С» в связи с получением новых разъяснений от ФНС. Подробнее смотрите на сайте 1С здесь >>
Пока информации мало, единственное понятно, что изменения коснуться заполнения 070 строки (Сумма удержанного налога) в Разделе 1 и, возможно, 130 строки (Сумма фактически полученного дохода) в Разделе 2.

Судя по опубликованной информации от «1С», можно сделать следующие выводы:

1. В 070 строке не должен отражаться налог, удержанный с зарплаты за декабрь 2015 года, даже если выплата этой зарплаты и, соответственно, удержание налога производилось в январе 2016 года.
Такой порядок заполнения вызывает вопросы, так как, согласно текущим контрольным соотношениям, строка 070 сверяется с суммой уплаченного НДФЛ с начала налогового периода. Соответственно, логично было бы в 070 строке показывать весь налог, который был удержан в течение 1 квартала 2016 года, в том числе и за декабрь 2015 года. Под эту логику и были настроены алгоритмы программ «1С», эту логику мы разбирали с Вами на прямых эфирах наших семинаров.
Почему вдруг этот алгоритм признан не правильным – сложно сказать, видимо, это нужно принять как данность.
В любом случае продолжаем «держать руку на пульсе», и следить за развитием ситуации.
2. В 130 строке должна отражаться полная сумма частично облагаемого дохода (материальная помощь, подарки и т.п.)
Ранее в программах «1С» в 130 строке показывалась только облагаемая налогом сумма материальной помощи. Например, если сотруднику была оказана материальная помощь (код дохода НДФЛ 2760) в сумме 10 000 руб., из которой налогом облагалась только 6 000 руб., то в 130 строку попадала только облагаемая налогом часть - 6 000 руб. Теперь получается, что для рассматриваемой ситуации в 130 строке следует указать доход в полной сумме 10 000 руб.
Отметим, что ранее по 130 строке никаких разъяснений не давалось, поэтому было ожидаемо, что алгоритм заполнения этой строки будет поясняться и корректироваться.

[Вес`на]

Сообщение от Добрый зануда

пришло письмо из 1С...

ты не первый, которому пришло письмо

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Вес`на

ты не первый, которому пришло письмо

паадумаешь.... ну и не буду больше....

уйду в монастырь... женский....

[MARIN)]

Сообщение от Среда

но наверно уже четвертый раз в этой теме пишу

только дошла до этой темы и начала с конца, твоя информация как раз пригодилась

[barmaley]

Сообщение от экономистка

Так в 1 разделе за 1 квартал отражать отпускные выплаченные в апреле?

Нет.

Сообщение от экономистка

Должен ли 1 раздел 6ндфл соответствовать 2ндфл?

Да. По итогам года они должны сверяться (по крайней мере, по текущим контрольным соотношениям это так).

[Вес`на]

Сообщение от Миленка

100 31.01.2016
110 29.01.2016
120 01.02.2016

и что? Я точно такой же отчет сдала и положительный протокол получила

[Миленка]

Сообщение от Вес`на

и что? Я точно такой же отчет сдала и положительный протокол получила

Я просто боюсь уже на кнопку нажать,подписать и отправить))))) Все ошибки ищу ))) На 200 р в одной платежке опечаталась,через неделю только заметила.Доплатила. Наверное теперь маленький штраф начислят.

[Катюха]

Сообщение от Вес`на Я точно такой же отчет сдала и положительный протокол получила а мне не протоколы приходят, а квитанции о приеме и вводе деклараций.

[Катюха]

Сообщение от Миленка

Я просто боюсь уже на кнопку нажать,подписать и отправить

слушайте они не больше вашего уже по моему бояться их принимать, ну и че корректирочки пока не отменяли...

[Вес`на]

Сообщение от Катюха а мне не протоколы приходят, а квитанции о приеме и вводе деклараций. положительным протоколом я называю извещение о вводе, в котором написано "Отчет принят, нарушений нет"

[Buh2]

У меня 1С заполняет строку 080. ставит налог с мартовской зарплаты, которую мы в апреле 08.04.16 оплатили... а в 070 как разницу 040-080. Как правильно? убрать из 080 и добавить в 070? Чтоб 040=070.

[Среда]

Buh2, Как правильно никто не знает
многие склоняются, что в 040 должен быть весь НДФЛ
В 070 только январь-февраль = сумме строк 140
а в 080 просто ноль

[Катюха]

Сообщение от Вес`на положительным протоколом я называю извещение о вводе, в котором написано "Отчет принят, нарушений нет" ну теперь ясно, а то с положительным протоколом у меня ассоциация с ПФР...

[Среда]

Сообщение от Катюха с положительным протоколом у меня ассоциация https://youtu.be/oqTrpvdD-Z8

[BMK]

Сообщение от Среда

В 070 только январь-февраль = сумме строк 140

Январь -февраль не будет =сумме строк 140, потому что в сумме строк 140 еще будет декабрь, выплаченный в январе

[Среда]

Сообщение от BMK

потому что в сумме строк 140 еще будет декабрь, выплаченный в январе

ну тогда и в 040 будет декабрь (я для примера просто вообще без декабря написала)

[BMK]

Сообщение от Среда

ну тогда и в 040 будет декабрь (я для примера просто вообще без декабря написала)

В 040 по любому декабря не будет
Наверное, вы имели в виду 070
вроде бы последние консультации налоговой сходятся на том, что в 070 декабрь не ставить.
вот тогда 070 не будет равна сумме строк 140
хотя никакой логике это не поддается, потому что называются эти строки в отчете одинаково

[Buh2]

Похоже, что самый логичный вариант во вложении.

[Среда]

Сообщение от BMK

Наверное, вы имели в виду 070

наверно
и в 130-140 тоже будет декабрь, выплаченный в январе

Сообщение от BMK

вроде бы последние консультации налоговой

они не последние...