Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 25.11.2016, 14:40   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 18.04.2013
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Расчет НДС при УСН при реализации кап.ремонта Заказчику на ОСНО.

Мы работаем на ОСНО, нам оказали кап.ремонт и в КС-2 уазали-"Расчет НДС при УСН (Стоимость материалов в тек.уровне1+ст-ть материалов в базовом уровне2)/100*18" и получившуюся сумму 0,54 прибавили в сумму итого. Объясните, пожалуйста, что это.... это наш подрядчик приобрел материалы и НДС предъявил нам?
Elza9 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.11.2016, 14:32   #2
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,186
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: Расчет НДС при УСН при реализации кап.ремонта Заказчику на ОСНО.

Elza9, в КС-2 и в КС-3 должен быть выделен НДС, сч/ф Вам тоже подрядчик должен был выставить с выделенным НДС.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Elza9 (28.11.2016)
Старый 28.11.2016, 09:53   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 18.04.2013
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчет НДС при УСН при реализации кап.ремонта Заказчику на ОСНО.

Спасибо за ответ!у меня ещё вопрос.... не совсем допоняла) так как в договоре не прописан НДС-а написано"НДС не облагается в соответствии с п.2 статьи 346.11 главы 26.2 НК РФ"-а там написано: "п.2. Применение упрощенной системы налогообложения организациями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на прибыль организаций (за исключением налога, уплачиваемого с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 1.6, 3 и 4 статьи 284 настоящего Кодекса), налога на имущество организаций (за исключением налога, уплачиваемого в отношении объектов недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость в соответствии с настоящим Кодексом). Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (включая суммы налога, подлежащие уплате при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории Особой экономической зоны в Калининградской области), а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 настоящего Кодекса."
т.е. так как они работают на упрощенке они должны в кс-2 показать отдельной строкой расчет; после строчки с суммой итого по всем разделам:...; и всего по акту показать сумму с ндс. так же сделать в КС-2? а в СФ как прописать должны текст?спасибо ещё раз.
Elza9 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 28.11.2016, 10:01   #4
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 18.04.2013
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчет НДС при УСН при реализации кап.ремонта Заказчику на ОСНО.

и наш Подрядчик работает без ндс.... на упрощёнке... как он выставит СФ?
Elza9 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.11.2016, 13:29   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 18.04.2013
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчет НДС при УСН при реализации кап.ремонта Заказчику на ОСНО.

http://smetny.ru/smeta-pri-uproshhennoj-sisteme-nalogooblozheniya-usn

из этого следует, что нужно писать не "расчет НДС при усн", а прямо "Компенсация НДС" и расчет не (стоимость материалов в текущем уровне+стоимость материалов в базовом уровне)/100*18, а тогда как? ну, подскажите, пожалуйста.... люди??
Elza9 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.12.2016, 13:41   #6
еще учусь
 
Аватар для Louisa
 
Регистрация: 14.10.2009
Адрес: Воронежская обл
Сообщений: 11,061
Спасибо: 232
По умолчанию Re: Расчет НДС при УСН при реализации кап.ремонта Заказчику на ОСНО.

Цитата:
Сообщение от Elza9 Посмотреть сообщение
и наш Подрядчик работает без ндс.... на упрощёнке... как он выставит СФ?
не выставит, и в КС-2 перед итоговой строкой обычно пишут
возрат НДС стоимость материалов *0,18
Louisa вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.12.2016, 13:44   #7
еще учусь
 
Аватар для Louisa
 
Регистрация: 14.10.2009
Адрес: Воронежская обл
Сообщений: 11,061
Спасибо: 232
По умолчанию Re: Расчет НДС при УСН при реализации кап.ремонта Заказчику на ОСНО.

Цитата:
Сообщение от Elza9 Посмотреть сообщение
и всего по акту показать сумму с ндс.
с чего это? Они не являются плательщиками НДС, КС-2 выставляют без НДС. Упоминание НДС в смете-это принцип расчета сметы для упрощенцев, весь материал в смете учитывается без НДС, но т.к. подрядчик закупал материал с НДС, то вот сумму в итоге указывают как возмещение расходов. К вам эта строка не имеет никакого отношения, вам НДС не выставляют

Последний раз редактировалось Louisa; 01.12.2016 в 13:58.
Louisa вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:13. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot