Как уменьшить налог на прибыль

[АлександрНН85]

Всем привет!
Получилась такая ситуация: на расчетном счете денег примерно 10 тыс., а налог на прибыль получился порядка 70 тыс. по сумме двух бюджетов (при доходах за 3 месяца 2+ млн. рублей). Косвенно ситуация возникла из-за следующей ситуации (я уже описывал ее в другой теме): поставщику "В" оплатила организация "А" 300+ тыс. с НДС, а документы сделаны на организацию "Б" на ту же сумму. Из ситуации вышли следующим образом: привлекли организацию "Г", которая выписала документы на недостающую сумму (товарная накладная и счет-фактура). Но фактически деньги с Р/С в организацию "Г" не поступали. Поэтому в расходах они нигде не фигурируют.
Кроме того, на складе по остаткам сейчас скопилось определенное количество товара (примерно на 200+ тыс.), который фактически отсутствует.
Но, повторюсь, на Р/С денег нет.
Подскажите, что делать в этой ситуации? Как избежать такого большого налога на прибыль?

[MarinaAnna]

Правильно вести бухучет и налоговый, правильно отражать расходы организации и правильно считать налог. Нет денег на р/счете, чтобы заплатить налог, значит надо привлечь заемные средства. Т.е. взять в долг и заплатить налог. Налоговую не волнует, есть деньги у вас на р/счете или нет, и кто-то оплатил вам или нет, также их не волнует, вы кому то заплатили или нет.
Потому что налог на прибыль при ОСНО считается по начислению, начислили, и не важно, покупатель вам заплатил или нет.

Вы бы еще привлекли весь алфавит для непонятно каких действий, себя только путаете, а от налога все равно не уйти, проблемы только себе создаете.

Сообщение от АлександрНН85

поставщику "В" оплатила организация "А" 300+ тыс. с НДС,

Вы кем являетесь ? В, А, Б или Г ?

[АлександрНН85]

Сообщение от MarinaAnna

Правильно вести бухучет и налоговый, правильно отражать расходы организации и правильно считать налог. Нет денег на р/счете, чтобы заплатить налог, значит надо привлечь заемные средства. Т.е. взять в долг и заплатить налог. Налоговую не волнует, есть деньги у вас на р/счете или нет, и кто-то оплатил вам или нет, также их не волнует, вы кому то заплатили или нет.
Потому что налог на прибыль при ОСНО считается по начислению, начислили, и не важно, покупатель вам заплатил или нет.

Вы бы еще привлекли весь алфавит для непонятно каких действий, себя только путаете, а от налога все равно не уйти, проблемы только себе создаете.

Вы кем являетесь ? В, А, Б или Г ?

Являемся А и Б.

[MarinaAnna]

Вы "А" оплатили поставщику, а поставщик выписал документы вашей второй фирме "Б"
И в данном случае у вас получилось
у фирмы А - Дт 60 Кт 51 = сумма
у фирмы Б - Дт 41 Кт 60 = сумма
Кто будет продавать товар ? У какой фирмы налог на прибыль получился большой ?
С какой целью ее привлекли ? Документы от этой фирмы кому выписаны ? надо понимать фирме А ? так ?

Сообщение от АлександрНН85

привлекли организацию "Г", которая выписала документы на недостающую сумму (товарная накладная и счет-фактура).

Сообщение от АлександрНН85

Кроме того, на складе по остаткам сейчас скопилось определенное количество товара (примерно на 200+ тыс.), который фактически отсутствует.

У какой фирмы скопилось это кол-во товара ? реально скопилось или только по документам ?

[MarinaAnna]

И что обозначает плюс который стоит между цифрой и тыс ? т.е. н-р 200+тыс ?

[SenioritaBonita]

Я обычно на такой случай придерживаю на складе материалы, и если прибыль в каком-то квартале отрастает, то я их и списываю. Но тут ситуация запутанная, действительно сложно сказать, что за АБВГДейка....
Если уж совсем средств нет, может заплатить сколько есть, а потом с пенями сделать доплату как средства появятся?
Либо сдать декларацию с меньшей суммой, а потом "обнаружить неучтенные доходы" и вместе с пенями и доплатой сдать уточненку?
Оба варианта, конечно, не фонтан, но по идее и пени там небольшие с 70 тысяч, если не задерживать с доплатой.... Но учтите что могут выставить и 20% от суммы неуплаченного налога штраф.

[MarinaAnna]

Сообщение от SenioritaBonita

Но тут ситуация запутанная, действительно сложно сказать, что за АБВГДейка....

Вот в том то и дело, с горем пополам стало более или менее понятно, что
А - фирма покупатель, перечислила деньги поставщику
Б - фирма покупатель, без денег получила товар у поставщика
В - фирма поставщик, получил деньги от А, отгрузил товар фирме Б
Г - фирма помойка, нарисовали документы, только на какую фирму непонятно, скорей всего на А, чтобы оприходовать товар

Сообщение от SenioritaBonita

Либо сдать декларацию с меньшей суммой, а потом "обнаружить неучтенные доходы" и вместе с пенями и доплатой сдать уточненку?

Только фирма на ОСНО, там еще и НДС, если деку по НДС сдать правильную, а в деке по прибыли занизить доходы, а потом через какое-то время про них вспомнить, то при сдаче декларации по прибыли, сразу же придет требование о том, что расхождение суммы дохода в деке по прибыли и НДС. Самый простой вариант это взять займ и заплатить налог на прибыль, займ к тому же можно взять и у юр лица, н-р у фирмы Б. Или у нее тоже нет денег на р/счете ?

[Среда]

Я правильно понимаю, что земельный налог можно учесть для уменьшения налога на прибыль?

[Log_in]

Сообщение от Среда

Я правильно понимаю, что земельный налог можно учесть для уменьшения налога на прибыль?

безусловно

[Среда]

Это происходит при его начислении в конце года?
Уплаченные авансы мы нигде не учитываем и не начисляем?

[Log_in]

Сообщение от Среда

Уплаченные авансы мы нигде не учитываем и не начисляем?

отчего же, в свое время я начислял и отражал в учете, таким образом себестоимость формировалась сглаженная, без всплесков в отчетные периоды.
но здесь каждый себе хозяин (ИМХО).

[Среда]

Сообщение от Log_in

но здесь каждый себе хозяин

Это как?
т.е. можно начислять, а можно не начислять?
А каковы критерии?
Могу я например в 1 квартале не начислять, а во 2 начислить и за 1 и за 2. (Платим ведь авансы поквартально...)

[Log_in]

Сообщение от Среда

т.е. можно начислять, а можно не начислять?

да, исходя из своих потребностей и целесообразности.
у меня был "обходной" один ежемесячно, там последовательность всего, что нужно было проделать, чтобы потом можно было со спокойной душой закрыть месяц и более в него не лазить.
Да и к примеру с тем же налогом на прибыль, вот представь в течении года у тебя была прибыль, а тут бац и к уменьшению - и потом доказывай что ты не верблюд.

[Log_in]

Сообщение от Среда

Могу я например в 1 квартале не начислять, а во 2 начислить и за 1 и за 2. (Платим ведь авансы поквартально...)

можешь, и так извратиться, но я бы был последовательным.

[Среда]

Сообщение от Log_in

можешь, и так извратиться, но я бы был последовательным.

неужели это никак не регулируется? (всё ещё не верю такому счастью)
Последовательным в какой последовательности?
Ежеквартально (например в конце квартала 30/31 числом) или в день/в период уплаты?

[Log_in]

Сообщение от Среда

Ежеквартально (например в конце квартала 30/31 числом) или в день/в период уплаты?

регламента нет. Я в этом плане делаю упор на (кроме того что уже упомянул о равномерности себестоимости/фин.результатов) соответствие бухгалтерской отчетности действительности, т.е. обязательство уже есть, а если не начислить, то будет как будто переплата по налогу.
Если же я начислю авансовый платеж и перечислю иную сумму, то тоже буду сразу видеть что у меня с расчетами по этому налогу.

[Среда]

Сообщение от Log_in

будет как будто переплата по налогу.

так это и есть авансовые платежи...
потому то я и смущаюсь.

Всё выше обсуждаемое к налогу на имущество так же относится? Или только к земельному?

[Log_in]

Сообщение от Среда

Всё выше обсуждаемое к налогу на имущество так же относится? Или только к земельному?

я использовал этот принцип, не только к земельному и имуществу, но и по налогу на прибыль, в тех орг. где они начислялись ежеквартально.

Сообщение от Среда

так это и есть авансовые платежи...

факт уплаты у тебя отражен, а вот факт возникшего обязательства (начисление) - нет. Поэтому и говорю, что отчетность должна отображать действительность. Когда висит "дебиторка" у стороннего пользователя может возникнуть иллюзия того, что эти деньги можно вернуть.

[Среда]

Спасибо
пойду ваять )))

[Среда]

Сообщение от Log_in

у стороннего пользователя может возникнуть иллюзия того, что эти деньги можно вернуть.

ну, из сторонних пользователей у меня только ФНС ))) Лишь бы у них ничего не возникло.