Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
25.08.2017, 14:04 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.07.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 133
Спасибо: 0
|
НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
Добрый день! Подскажите кто знает)
Снимаем офис у физ.лица. Договорились что задержим арендную плату на три месяца. Когда мне начислять НДФЛ по нему? Сейчас или тогда, когда фактически оплата будет? |
25.08.2017, 14:05 | #2 |
Чертополох
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
В момент выплаты денег.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
25.08.2017, 14:19 | #3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.07.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 133
Спасибо: 0
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
25.08.2017, 14:23 | #4 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.07.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 133
Спасибо: 0
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
Меня смущает раздел 2 в 6-ндфл, там где нужно прописать дату фактического получения дохода, разве там не должны стоять даты на последний день месяца, когда подписываются акты?
|
25.08.2017, 14:30 | #5 |
Чертополох
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
Нет.
НДФЛ с аренды Вы удерживаете в момент выплаты. это и будет дата выплаты.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
25.08.2017, 14:34 | #6 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
а когда вы опплачивали аренду вы тоже дату ставили последнее число месяца невзирая на фактическую дату выплаты дохода?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
25.08.2017, 14:35 | #7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.07.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 133
Спасибо: 0
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
Удерживать - это понятно, а исчислить какой датой я должна?
|
25.08.2017, 14:35 | #8 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
вам уже ответили
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
25.08.2017, 14:38 | #9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.07.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 133
Спасибо: 0
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
|
25.08.2017, 14:42 | #10 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
понятно.
почему? Вы ведь
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
25.08.2017, 14:48 | #11 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.07.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 133
Спасибо: 0
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
Я не понимаю
У меня в 6-ндвл есть: 1. строка 020(сумма начисленного налога) где я должна указать его сумму, независимо оплатила я ее или нет. 2. строка 040 (сумма исчисленного налога) где я должна указать его исчисленный ндфл. 3. строка 070(сумма удержанного налога) тут я его сумму НДФЛ не пишу т к фактически доход еще не был получен. Правильно же? |
25.08.2017, 14:53 | #12 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.07.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 133
Спасибо: 0
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
Я имею ввиду дату фактического получения дохода указывать последним днем месяца. Но я уже догнала, что да, там нужно указывать число, когда я ему выплачу. А вот что делать с разделом 1 и строчками 020 040 и 070? Это мой самый главный вопрос. Показывать его суммы в строчках 020 и 040 в 6-ндфл за 9-ть месяцев?
|
25.08.2017, 14:55 | #13 |
Чертополох
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
это правильно относительно зарплаты.
Относительно аренды - не правильно. Доход и налог начисляются в день выплаты аренды. Вот в том периоде и будет отражаться. Акты ни при чём.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
Сказали спасибо: | Анастасия23 (25.08.2017) |
25.08.2017, 15:00 | #14 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
в первом разделе арендные суммы появятся одновременно со вторым. Тогда, когда будет фактическая выплата
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
Сказали спасибо: | Анастасия23 (25.08.2017) |
25.08.2017, 15:12 | #15 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.07.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 133
Спасибо: 0
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
Спасибо! Разобралась))
В подтверждении ваших слов вот что нашла в НК: п. 3 ст. 226 Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса, нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко всем доходам (за исключением доходов от долевого участия в организации), в отношении которых применяется налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога. |
29.08.2017, 18:27 | #16 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.07.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 133
Спасибо: 0
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
А платить за него можно со всеми сотрудниками в одной платежке или отдельно платежку на него делать?
|
29.08.2017, 18:43 | #17 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: НДФЛ с аренды у физ.лица, когда начислять?
лучше отдельно платить, особенно если не сотрудник
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
Сказали спасибо: | Анастасия23 (29.08.2017) |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|