Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
24.04.2017, 12:25 | #981 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 31.01.2015
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
Re: Выплата дивидендов
Добрый день, подскажите пожалуйста. ООО на УСН, есть долгосрочные договора процентного займа с учредителями фирмы, оба учредителя приняли решение погасить договора через дивиденды. Я знаю, что мне надо заплатить 13 % НДФЛ, но что при этом происходит с процентами от договоров, входят ли они в налогооблагаемую сумму или идут в доход, но как идут в доход если деньги не будут поступать в фирму?
Последний раз редактировалось Вжичка; 24.04.2017 в 12:36. |
24.04.2017, 13:36 | #982 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: Выплата дивидендов
Что-то вы намешали всего.
У юр.лица есть два обязательства, одно - по выплате дивидендов, второе - по возврату займа. Что означает ваше ? Учредители хотят расторгнуть договора займа, с направлением своих средств на формирование доп.фондов у юр.лица?
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
24.04.2017, 14:26 | #983 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 31.01.2015
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
Re: Выплата дивидендов
Учредители взяли деньги у фирмы договорами процентного займа, так как у нас есть не распределенная прибыль, они решили погасить задолженность дивидендами. НДФЛ мне платить с какой суммы, основной долг плюс проценты и с них 13% или с основного долга. Но проценты по займу это же наш доход с них мне нужно единый налог усн платить, а как если деньги не поступят. Я и сама запуталась(((((((((((.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
24.04.2017, 14:55 | #984 |
Модератор
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
|
Re: Выплата дивидендов
Оплатить обязательства по займу они могут, только после возникновения права на получение этих дивидендов.
Для этого они должны быть начислены, и налоги в т.ч. Оставшуюся сумму дивидендов и можете направлять на погашение задолженности по займу (основного долга и процентов по нему). По всем вашим доходам (в т.ч. и проценты по займу) вы должны начислять налог УСН.
__________________
1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! |
Сказали спасибо: | Вжичка (24.04.2017) |
03.11.2017, 01:25 | #987 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 03.11.2017
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Re: Выплата дивидендов
Здравствуйте, такая ситуация:
Начислили дивиденды - 114 950,00 Уплачен НДФЛ - 14 943,50 (должны были 14 944,00) Выплачены дивиденды учредителю - 100 006,50 Получается не доплатили 50 коп. НДФЛ и переплатили учредителю 50 копеек. Что делать в данной ситуации? |
03.11.2017, 14:03 | #988 |
дир, просто дир
|
Re: Выплата дивидендов
Возвращать в кассу излишне полученное и доплачивать НДФЛ
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
03.11.2017, 21:35 | #990 |
дир, просто дир
|
Re: Выплата дивидендов
Ну, вы сейчас переплату покажите. Только вот какая штука. Назначение платежа было в виде дивидендов, а по НК РФ налоговый агент обязан удержать НДФЛ с любых выплат в пользу физлица в момент перечисления денег. Поэтому налорги при проверке вам имеют право штраф влупить, если вы с этих 50 копеек не удержали и вовремя не перечислили НДФЛ в бюджет.
Лучше оформить возврат в кассу 50 копеек тем же днём, когда вы перечислили дивиденды.
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
03.11.2017, 21:40 | #991 |
дир, просто дир
|
Re: Выплата дивидендов
Izotik, вы не подумайте, что я шучу...
Надысь у одной моей фирмы налорги арестовали счета из-за доначисления пеней на сумму 36 рублей, которые мы доплатили по НДСу, в связи с уточнённой декларацией. Ну, ошиблись на 36 руб. И на следующий день подали уточнёнку и доплату сделали. Сумма пеней была 0,01 руб. Три недели разблокировать счета не могли. Приостановку они на своём сайте выложили и в банки выслали электронно, а инкасовое по почте отправили... Я не буду говорить о месячном обороте фирмы...
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
08.11.2017, 11:11 | #993 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.02.2013
Сообщений: 129
Спасибо: 0
|
Re: Выплата дивидендов
Добрый день!
Помогите советом, пожалуйста! Скоро надо будет выплачивать дивиденды, а в УСН 6% я с этим не сталкивалась. Я не могу понять: 1. Как мне определить чистую прибыль если бухгалтерский учет отличается от налогового? Если считать по данным бухгалтерского учета, то чистая прибыль гораздо больше налогового. 2. Форма 2 бух отчетности должна соответствовать декларации по УСН 6% или бух учет ведется методом начисления, а налоговый кассовым (я предусмотрела в учетной политике именно такой вариант), тогда какой отчетностью пользоваться для расчета чистой прибыли бухгалтерской (начисление) или налоговой (кассовый)? Спасибо |
08.11.2017, 11:14 | #994 |
Чертополох
|
Re: Выплата дивидендов
да прибыль и дивиденды рассчитываются по данным бухгалтерского учёта.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
08.11.2017, 11:35 | #995 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.02.2013
Сообщений: 129
Спасибо: 0
|
Re: Выплата дивидендов
|
08.11.2017, 11:53 | #999 |
Чертополох
|
Re: Выплата дивидендов
Я не знаю, как там это всё с УСН стыкуется, у меня ОСНО.
Формируете баланс и отчёт о прибылях и убытках. Делаете расчёт чистых активов. Если Вы это делаете сейчас по результатам 9 месяцев, то все выплачивать не надо, поскольку по итогам года картина может измениться. Но, как минимум, половину можно.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
08.11.2017, 12:21 | #1000 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Выплата дивидендов
видимо у вас большая дебиторка раз такая история. Грузить-грузите, а оплаты от покупателей нет
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
Метки |
дивиденды |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Выплата дивидендов при УСН 6%! | Викки | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 35 | 31.03.2015 11:53 |
выплата дивидендов | mex45 | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 10 | 16.05.2008 23:03 |
Выплата дивидендов | marina_m | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 02.02.2008 15:02 |
Выплата дивидендов | активистка | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 2 | 01.11.2007 22:27 |
Выплата дивидендов. | Natal'a | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 29.03.2007 00:23 |