Фирма без официального главбуха. Допрос в налоговой

[Imelnila]

в этот раз, к примеру, машину купили на организацию
Пояснения то ладно, а то ведь аж допрос был ))

[Entry]

Может тогда не всегда будет лимит превышен. Машины-то не каждый кв будут покупаться.
Директор теперь ученый и будет знать, как себя вести.
Ну а про НДС надо понимать, что оптимизации этого налога нет и не будет больше, поэтому надо платить то, что получается и все.

[dim3740]

Imelnila, инкриминировать, что " раз вы- директор и ведете учет, то обязаны все сразу пояснить" налоговая не может. Поэтому, он отвечает, что: а) все помнить не обязан б) многое знают его офиц.подчиненные - он проконсультируется с ними и сообщит в) готов записать вопросы и представить пояснения в письменном виде г) ничего не утаивает, но пока не готов ответить и т.п. Если это допрос в рамках НЕ УК, то требует копию протокола и обсуждает потом его с вами.

[К@труся]

в июле 2017 вышло письмо (№ЕД-4-2/13650@) налоговой службы в котором они вместе со следственным комитетом утвердили методические рекомендации по установлению в ходе налоговых и процессуальных проверок обстоятельств, свидетельствующих об умысле в действиях должностных лиц налогоплательщика, направленные на неуплату налогов.
так что есть четко разработанные вопросы которые будут задавать.

[Entry]

Imelnila, можно по УП регулировать и смотреть там, что можно.
Посмотрите закладку Настройки - Налоги и отчеты - НДС - Порядок регистрации СФ на аванс.
Сейчас ничего не сделаете, если это прошлые периоды и уже все свершилось, только пояснение напишите, что это никакое не превышение вычета, а НДС с авансов полученных так влияет.
Если требуют начислять НДС с авансов, то пусть и вычет принимают. Смешно его в формулу включать.

Также изучите, какие вычеты НДС можно переносить, а какие нет.

[Imelnila]

так если бы просили пояснение просто, а то ведь на допрос вызывают

[Entry]

Imelnila, им положено вызывать. А вы сразу с пояснениями идите и с расчетом, откуда превышение и какой % без НДС с авансов. И сдавайте им, чтобы расписались в приеме.
И не хотите на допрос, убирайте вычеты. Опять же не все можно перенести.
Бизнес должен налоги платить, тут некуда не деться. НДС не оптимизируется.

[Вес`на]

Сообщение от Entry

И не хотите на допрос, убирайте вычеты. Опять же не все можно перенести.

ещё как вариант не ставить к вычету авансы поставщикам. Или ставить не все

[Imelnila]

тут проблема в том, что в 4 квартале этот аванс который на зачет, больше, чем вся остальная выручка)
Т.е. даже если все вычеты убрать, все равно не будет 10% )

[Вес`на]

Сообщение от Imelnila

в 4 квартале этот аванс который на зачет, больше, чем вся остальная выручка)

это почему? Акт у вас меньше суммы аванса? Если меньше, то и аванс к вычету только в сумме реализации

[Imelnila]

Не, вы меня не так поняли
Остальная выручка, 4-го квартала, с которой налог к уплате, меньше суммы, по которой перезачет ).
к примеру, если бы был 1 млн, из них 400 выручка 4 квартала, 600 перезачет аванса

[Вес`на]

Выручка 1 лям. Реализация под полученный аванс 600, зачет 600. Остальная 400 облагаемая. Откуда вся выручка меньше аванса?

[Imelnila]

непонятно, видимо, выразилась. Облагаемая выручка меньше аванса.
Но смотреть-то они на млн будут, или нет?

[Вес`на]

Сообщение от Imelnila

Но смотреть-то они на млн будут, или нет?

они будут смотреть на соотношение строк декларации 190/118

[Entry]

Формула сложная и учитываются в т.ч вычеты НДС с авансов.
Точнее два показателя есть.
Например,
Средняя доля вычетов по МСК:
Брутто-вычеты 90,72% с ав
Нетто-вычеты 89,68% без ав

[Imelnila]

ага, всем спасибо
Тогда есть шанс, что его не вызовут за 4 квартал? )