Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
13.06.2018, 13:23 | #1 |
новичок в бухгалтерии
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 784
Спасибо: 0
|
НДС с авансов
Добрый день, подскажите как правильно сделать.
5 апреля поставщику был оплачен аванс, а 15 июня расторгнут договор и поставщиком предоставлен график возврата аванса. Что с НДС делать? Авансовый счет-фактуру он не дал... |
13.06.2018, 13:32 | #3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: НДС с авансов
По поставщикам -это ваше право, а не обязанность принимать НДС к вычету.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Алла 79 (13.06.2018) |
17.06.2018, 23:03 | #4 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 04.11.2015
Сообщений: 135
Спасибо: 0
|
Re: НДС с авансов
Добрый день!
Хочу спросить мнения бухгалтеров по НЕокруглению суммы ндс в сч-фактуре верно ли? с уважением, |
18.06.2018, 11:41 | #5 |
Чертополох
|
Re: НДС с авансов
Вопрос в статье: у кого верный расчёт?
Мой ответ: кто раньше встал - того и тапки ))) Серьёзно. Если мне поставщик даёт документы, то какое я имею права вносить у себя суммы, отличные от полученных документов? Да, разные программы бывает что по-разному округляют. Такую копейку правлю вручную.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
18.06.2018, 16:37 | #6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 04.11.2015
Сообщений: 135
Спасибо: 0
|
Re: НДС с авансов
Спасибо!
а по вопросу неокругления ндс при расчете Вы согласны или нет? с уважением, |
18.06.2018, 16:39 | #7 |
Чертополох
|
Re: НДС с авансов
у меня и вопроса такого никогда не возникало
Никогда он не округлялся ни в расчётах, ни в документах С какой такой стати его кто-то вздумал округлить? Только декларация в целых числах заполняется.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
18.06.2018, 23:29 | #8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 04.11.2015
Сообщений: 135
Спасибо: 0
|
Re: НДС с авансов
нет, я не про округление до целых..
а как в примере: не 461,84, а 461,83 при расчете |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
19.06.2018, 12:31 | #9 |
Чертополох
|
Re: НДС с авансов
а как в примере - я ответила Выше. Какие получаем документы - так их и вносим.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
19.06.2018, 12:36 | #10 |
Чертополох
|
Re: НДС с авансов
А если Вы считаете не в программе а на калькуляторе
то НДС из 3027,60 у Вас получится 461,837288134... Лично я бы тогда брала 461,84 Вроде как правила математики они везде действуют.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
18.07.2018, 18:50 | #11 |
бессмертный пони
|
Re: НДС с авансов
Что-то я туплю, никогда ндс с авансов выданных к зачету не брала, и не соображу
1с права или я Уплачен аванс поставщику 39200, ндс 5979,66, принят к зачету в 1кв18 во 2кв18 получены услуги в счет аванса на 15200, ндс 2318,64, принят к зачету во 2кв18 далее восстановление ндс по авансам я считаю надо восстановить 2318,64, на сумму полученных услуг а 1с восстанавливает полностью всю сумму 5979,66 |
19.07.2018, 10:29 | #12 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: НДС с авансов
|
19.07.2018, 11:13 | #13 |
бессмертный пони
|
Re: НДС с авансов
Б_С_К, а можно не править? можно восстановить весь аванс даже не получив всю сумму поставки?
там не такая большая сумма, я может и не против восстановить всю сумму, но мне казалось, что так нельзя |
19.07.2018, 11:26 | #14 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: НДС с авансов
не можно,а нужно. Наверняка в вашем договоре не оговорены никакие поэтапные зачеты авансов
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
19.07.2018, 11:26 | #15 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: НДС с авансов
Что-то странное, оплатили аванс 118р, НДС 18р. Получили акт 59р, НДС 9р. Восстановлен будет НДС 9р, а не 18р.
Учет должен вестись по документам расчетов точный. У вас получается, что восстанавливается 18р в таком примере? |
19.07.2018, 11:42 | #17 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: НДС с авансов
Первый раз такое слышу, честно говоря не очень понимаю почему нужно восстановить полную сумму и почему она восстанавливается в 1С .
Развернуть для просмотраВосстанавливается сумма НДС в размере налога, принятого к вычету по приобретенным товарам (выполненным работам, оказанным услугам), переданным имущественным правам, в оплату которых подлежат зачету суммы ранее перечисленной оплаты, частичной оплаты согласно условиям договора (при наличии таких условий) (в ред. Федерального закона от 21.07.2014 № 238-ФЗ).
Поскольку уточненная норма пп. 3 п. 3 ст. 170, регулирующая применение НДС при частичном зачете аванса, вступила в силу с 01.10.2014 г., такой порядок восстановления сумм НДС покупателем применяется в отношении товаров (работ, услуг, имущественных прав), отгруженных (выполненных, оказанных, переданных) с 01.10.2014 г. При этом суммы налога с сумм предоплаты, восстановленные в соответствии с пп. 3 п. 3 ст. 170 НК РФ в редакции, действующей до 01.10.2014 г., повторно покупателем не восстанавливаются (письмо Минфина России от 28.11.2014 № 03-07-11/60891). При восстановлении НДС покупатель регистрирует в книге продаж счета-фактуры, на основании которых суммы налога ранее были приняты к вычету, на сумму НДС, подлежащую восстановлению (п. 14 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением № 1137). [свернуть] |
19.07.2018, 11:44 | #19 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: НДС с авансов
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 04.06.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2018)
Цитата:
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
Сказали спасибо: | АннаН (19.07.2018) |
19.07.2018, 11:44 | #20 |
бессмертный пони
|
Re: НДС с авансов
Entry, да, все проведено четко, висит оставшийся аванс, а ндс восстановлен полностью
Вес`на, ну и ладно, не буду ничего править 1с скорее всего именно на эту норму и ссылается Но, честно говоря, всегда была уверена, что надо восстанавливать в части полученной ))) Ведь при отгрузке я принимаю к зачету только ту часть, что отгрузила, а не весь авансовый ндс, начисленный ранее Последний раз редактировалось АннаН; 19.07.2018 в 11:47. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|