Исправление ошибок по счету 302.13

[Таинственная Незнакомка]

Народ, вы точно знаете что висячий остаток это ошибочный, полученный в случае проведения неправильной операции. Теперь у вас этой операции и нет вовсе.

Arhimed., я не слишком далеко отошла от бюджета будь он неладен. Ничего сложного в исправлении ошибок прошлых лет в текущем периоде нет. Но!!! Нужно найти тот косяк, который нужно исправить, а у топикстартера база корявая в наследство досталась.

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_308871/49acc45d6af9392c4956c98e5d92f5352168235a/

[Екатерина Рина]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

Народ, вы точно знаете что висячий остаток это ошибочный, полученный в случае проведения неправильной операции. Теперь у вас этой операции и нет вовсе.

Arhimed., я не слишком далеко отошла от бюджета будь он неладен. Ничего сложного в исправлении ошибок прошлых лет в текущем периоде нет. Но!!! Нужно найти тот косяк, который нужно исправить, а у топикстартера база корявая в наследство досталась.

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_308871/49acc45d6af9392c4956c98e5d92f5352168235a/

Спасибо за ссылку. База 2018 года то же есть в наличии и я ее всю пересмотрела.
1. Мной было замечено, что прежний бухгалтер дополнительными проводками в конце квартала подгонял остатки по счетам (302.11, 302.12, 302.13, 303.01, 303.02, 3003.06, 303.07, 303.10) под те суммы которые у нее были в платежках на начало следующего месяца. Т.е. если она сделала платежку в ФСС НС на 04.04.2018 на сумму 1000 рублей, то и кредитовый остаток по счету 303.06 на 31.03.2018 она подгоняла до 1000 рублей. Но видимо в конце года это дело все прохлопала и не подогнала. Так бы проблем у меня сейчас не было. Возможно.
2. В августе 2018 года она переплатила людям по 302.13. Сумма к выплате была правильная, а вот по людям пересорт. Т.е. например должно было быть так:
Иванову 10 000;
Петрову 15 000;
Федорову 30 000.
Итого 55 000.

А выплатила так:
Иванову 15 000;
Петрову 30 000;
Федорову 10 000.

Т.е. в общей массе выплата правильная. Начислено предположим было 65 000 - 5 000 НДФЛ = 55 000 к выплате.
Проводка так и сделана:
303.02 302.13 65 000
302.13 303.01 5 000

Но когда в сентябре она начислила больничный лист и потом удержала частично переплату (так как сразу всю сумму удержать не получилось), то в 1С бухгалтерии образовалось ошибочное кредитовое сальдо по счету 302.13, а именно
Начислено:
303.02 302.13 100 000
302.13 303.01 10 000

Итого к выплате 90 000
90 000 - 15 000 (переплата) = 75 000 фактически выплачено.
А кредитовое сальдо на 30.09.2018 по счету 302.13 90 000.
07.10.2018 происходит списание с лицевого счета
302.13 201.11 75 000
Остаток по счету К302.13 на 07.10.2018 15 000.

Вот так это выглядело.

А мне перенесли это в базу вот такими проводками
000 302.13 15 000
И что хочешь теперь, то с этим и делай.

Но еще все осложняется тем, что нас передают в централизованную бухгалтерию (не сейчас, но в этом году). Каждый месяц мы им отгружаем нашу базу, что бы они смотрели и проверяли нас. Пыталась несколько раз сделать корректировочные проводки, но каждый раз их это не устраивало. А свои варианты они не предлагают по личным соображениям (что бы повесить на нас как можно больше косяков). Грозят страшным актом и все такое. Ну вот как то так.

[Таинственная Незнакомка]

Екатерина Рина, пипец какой то прям... свезло так свезло...платежки надо делать к оплате, а не начисления под оплату.

Сообщение от Екатерина Рина

А мне перенесли это в базу вот такими проводками
000 302.13 15 000
И что хочешь теперь, то с этим и делай.

Вы вариант Архимеда пытались применить?! на 401 кинуть?! или на 401 через 109 если используете такие методы? Что ваша вышестоящая сказала?

[Екатерина Рина]

Вы вариант Архимеда пытались применить?! на 401 кинуть?! или на 401 через 109 если используете такие методы? Что ваша вышестоящая сказала?[/QUOTE]

Сказали нельзя ни через 401 ни через 109. На вопрос почему? Ответ потому.

[Екатерина Рина]

[QUOTE=Таинственная Незнакомка;1251469]Екатерина Рина, пипец какой то прям... свезло так свезло...платежки надо делать к оплате, а не начисления под оплату.


Ну, а что теперь говорить как должно быть? Мне это досталось и с этим надо что то делать. Но вариантов пока не много.

Как правильно применить эти новые счета для исправления ошибок прошлых лет? Какие проводки надо сделать? Там же НДФЛ еще, но в моем понимание кредитовый остаток по счету 302.13 это то что на руки. И именно от этой суммы мне надо как то избавиться. Про все остальные недочеты ЦБ пока молчит. Их волнует два вопроса - то о котором идет сейчас обсуждение (счет 302.13) и еще один косяк, полная противоположность первому. По счету 302.11 нет в годовой отчетности дебетового остатка и в учете тоже, а в 1С ЗиК есть. На конец 2018 года за сотрудником образовалась переплата 20 000 (больничный наложился на отпуск). Как объяснил прежний главбух, что она показала в отчете дебетовый остаток по 302.11, но ей сказали в ЦБ, что так нельзя (любимое их пояснение) и она уменьшила начисления по 302.11. А надо то было всего перенести данный остаток на 206.11. Но кто бы ей это тогда подсказал?!
То же вопрос как теперь обнародовать данный остаток, потому что получается, что сумма к выплате человеку предположим 50 000, а у нее удержали 20 000 и заплатили только 30 000, но так как нет данных о переплате, то в учете получается, что 20 000 я ей не доплатила.
..опа полная.