ИП, ЕНВД, 6%

[Среда]

Сообщение от Валерия

ИП заблокировали р счет за не предоставление декларации УСН за 2018г.

а саму налоговую такое противоречие не смущает?

Сообщение от Валерия

"За запрашиваемый период отсутствует обязанность по представлению налоговой и бухгалтерской отчётности"

может этот ответ перенаправить им с письмом о необоснованной блокировке?

[Валерия]

По ИП-девочке, которая в прошлом году была на ЕНВД, я переделала декларации из расчета 20 машин максимум.
Подала уточненки за 1, 2, 3 кв заплатила в бюджет. За 4 кв сдала 20 машин по сроку - все уплачено и даже 2 кв - переплатила (не должна была платить, была антикризисная мера)

Фактически машин в собственности у девочки ИП за 2020г было больше
Январь 20г - 16 ТС
Февраль 20 г - 17 ТС
Март и апрель 20г - 23 ТС
Май, июнь, июль 20г - 25 ТС
Август, сентябрь -28 ТС
Октябрь -27 ТС
Ноябрь- 26 ТС
Декабрь - 28 ТС

Если по всем машинам выбрать простои, ремонты, ДТП - то можно эти дни суммировать и исключить из расчета? Показать что фактически машин работало меньше?
Например в месяц из 30 дней простоев было 10-15 дней.
Или если машина работала, хоть 1 день, то это считается полноценная машина в месяц?

[Валерия]

Что будет если превышение от 20 ТС (8 ТС) показать
1. 6 тс в ремонте каждый месяц 12 машин по 15 дней в ремонте - в итоге 12 ТС по пол месяца - это полноценные 6 машин

2. а 2 ТС отдать в аренду. ИП 2020г ЕНВД скорей всего ОСНО. Какие здесь налоги будут?

[ptihka]

Сообщение от Валерия

Что будет если превышение от 20 ТС (8 ТС) показать
1. 6 тс в ремонте каждый месяц 12 машин по 15 дней в ремонте - в итоге 12 ТС по пол месяца - это полноценные 6 машин

2. а 2 ТС отдать в аренду. ИП 2020г ЕНВД скорей всего ОСНО. Какие здесь налоги будут?

Слетаете с ЕНВД однозначно. Будет ОСН, если не сдавали уведомление на УСН.

[Валерия]

Сообщение от ptihka

Слетаете с ЕНВД однозначно. Будет ОСН, если не сдавали уведомление на УСН.

Правильно я понимаю, что нет смысла делать арендную плату и НУЖНО с комиссии парка начислить НДС и налог на прибыль и перечислить в бюджет за весь 2020 год? Уплаченные налоги ЕНВД можно будет зачесть в счет этих платежей по НДС и прибыли?

[ptihka]

Сообщение от Валерия

Правильно я понимаю, что нет смысла делать арендную плату и НУЖНО с комиссии парка начислить НДС и налог на прибыль и перечислить в бюджет за весь 2020 год?

Если а/м более 20 единиц, то будет ОСН, я писала об этом выше. Сначала перечисляете в бюджет налог на прибыль и НДС + пени по этим налогам, затем сдаете налоговые декларации.

Сообщение от Валерия

Уплаченные налоги ЕНВД можно будет зачесть в счет этих платежей по НДС и прибыли?

НДС и налог на прибыль (ФБ) зачесть нельзя, а вот налог на прибыль (региональный бюджет можно, т.к. ЕНВД налог региональный.

[Валерия]

Сообщение от ptihka

Если а/м более 20 единиц, то будет ОСН, я писала об этом выше. Сначала перечисляете в бюджет налог на прибыль и НДС + пени по этим налогам, затем сдаете налоговые декларации.

НДС и налог на прибыль (ФБ) зачесть нельзя, а вот налог на прибыль (региональный бюджет можно, т.к. ЕНВД налог региональный.

ptihka из 23-28 машин
- 5 ТС -вообще не катались в диспетчерской за 2020г
- 2 ТС - не ездили 4 кв 20г .
- 1 ТС - не ездила 3 кв 20г
- 1 ТС - не ездила 2 кв 20г
- 1 ТС - не ездила 3 кв 20г + октябрь 20

Только в декабре 20г получается 22 машины

[Валерия]

Сообщение от Валерия

По ИП-девочке, которая в прошлом году была на ЕНВД, я переделала декларации из расчета 20 машин максимум.
Подала уточненки за 1, 2, 3 кв заплатила в бюджет. За 4 кв сдала 20 машин по сроку - все уплачено и даже 2 кв - переплатила (не должна была платить, была антикризисная мера)

Фактически машин в собственности у девочки ИП за 2020г было больше
Январь 20г - 16 ТС
Февраль 20 г - 17 ТС
Март и апрель 20г - 23 ТС
Май, июнь, июль 20г - 25 ТС
Август, сентябрь -28 ТС
Октябрь -27 ТС
Ноябрь- 26 ТС
Декабрь - 28 ТС

Если по всем машинам выбрать простои, ремонты, ДТП - то можно эти дни суммировать и исключить из расчета? Показать что фактически машин работало меньше?
Например в месяц из 30 дней простоев было 10-15 дней.
Или если машина работала, хоть 1 день, то это считается полноценная машина в месяц?

Или нужно что бы перерыва 30 дней машина стояла в ремонте... тогда она не будет учитываться в расчете ЕНВД?

[Валерия]

Сообщение от Среда

а саму налоговую такое противоречие не смущает?


может этот ответ перенаправить им с письмом о необоснованной блокировке?

Среда, наверное они пишут, что не было обязанности сдавать в МОСКОВСКУЮ НАЛОГОВУЮ. т.к. за 2018 г отчитывались в ОРЕНБУРГСКУЮ налоговую