6 НДФЛ начиная с 2023 года

[MarinaAnna]

6НДФЛ за 1 квартал 2023 года

В разделе 2 суммы прописываем те, что начислены и удержаны ? у меня зарплата начисленная 31 марта, окончательный расчет по этой начисленной зарплате будет выплачен только в апреле, в строки 140 и 160 не входят, туда за март вошел только аванс. А в 1 разделе, по этому авансу срок уплаты будет только в апреле, поэтому в 1 разделе сумма меньше, чем в строках 140 и 160. А строки 140 = 160.
Только вот что-то я в интернете смотрю образцы заполнения 6НДФЛ там общая сумма раздела 1 равняется строкам 140 и 160.

Это и вводит в заблуждение, правильно ли я сделала.

[Зануда отмороженный]

для удобства отслеживания выплат сделал себе вот такое

[Lem@n]

Сообщение от Зануда отмороженный

для удобства отслеживания выплат сделал себе вот такое

А я в Экселе сделала так, тогда сложно что-то пропустить.
Делаю отдельные таблички по лунным месяцам. В начислении ставлю начисленное, к выплате ставлю сумму ведомостей (у меня и кассовые и банковские, суммирую их), а в налоге формула (ячейки желтого цвета, что бы случайно не сбить), разница между начисленным и к выплате.

Внизу срок перечисления и фактические перечисления. Всегда можно проверить сумму получившегося НДФЛ с фактической оплатой.
Пока не сделала такие таблички, в первый же период ошиблась с частью перечисленного налога. Я писала здесь, как отправляла вторую платежку с недоплаченной суммой со статусом 02.

Дальше просто копированием ставлю следующие таблички, удаляю предыдущие значения (кроме желтых ячеек - там формула!) и ставлю нужные!

[MarinaAnna]

Lem@n, Спасибо. Может пригодиться. Нам же облегчили работу, возможно, что и программа бухгалтерская будет не нужна, будем в ехсель таблички рисовать или на коленке на бумажке

[Lem@n]

Сообщение от MarinaAnna

Lem@n, Спасибо. Может пригодиться. Нам же облегчили работу, возможно, что и программа бухгалтерская будет не нужна, будем в ехсель таблички рисовать или на коленке на бумажке

Ага! С этими облегчениями приходится возвращаться к старому доброму Экселю!

[Ty154]

Добрый вечер! Запуталась, подскажите: отпуска, увольнение , выплаченные после 22 марта и, соответственно НДФЛ с них, программа не берет в отчет 6НДФЛ за 1 квартал - это верно? Или все же надо брать, все , что выплачено до 31 марта?

[Бухгалтерша]

Пыталась сделать отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2023.
Не знаю правильно или нет, но получилось так:
1. раздел 2 там где начисленный доход вошло все по 1-му кварталу 2023(аванс 01/2023, зарплата 01/2023, аванс 02/2023, зарплата 02/2023, аванс 03/2023), кроме зарплаты за 2-ю половину марта, так как она выплачена в апреле
2. суммы НДФЛ в 1-м разделе у меня получились = суммам НДФЛ в отправленных уведомления за периоды 01.01-22.01.2023, 23.01.2023-22.02.2023, 23.02.2023-22.03.2023

[Бухгалтерша]

Сообщение от Ty154

Добрый вечер! Запуталась, подскажите: отпуска, увольнение , выплаченные после 22 марта и, соответственно НДФЛ с них, программа не берет в отчет 6НДФЛ за 1 квартал - это верно? Или все же надо брать, все , что выплачено до 31 марта?

Как я поняла, все что после 22.03.2023 уже войдет в отчет 6-НДФЛ за 2 квартал.

[MarinaAnna]

Сообщение от Бухгалтерша

аванс 03/2023)

А аванс за март какого числа у тебя выплачен ? У меня 25 марта аванс выплачен и доход по втором разделе учитывает аванс, а вот в 1 разделе НДФЛ с этого аванса нужно будет платить уже в апреле, поэтому в 1 раздел сумма НДФЛ с аванса уже не попадает

Сообщение от Ty154

отпуска, увольнение , выплаченные после 22 марта и, соответственно НДФЛ с них, программа не берет в отчет 6НДФЛ за 1 квартал - это верно?

Да, вы же уведомления будете подавать за то, что выплачено после 22 марта будете подавать в апреле, и уплачивать НДФЛ с этих выплат будете уже в апреле, поэтому в 1 раздел эта сумма не попадает, а вот во втором разделе согласно инструкции все что выплачено сотрудникам и НДФЛ у них с этих выплат удержан, во 2 раздел должно попадать, у меня так и заполнился 6НДФЛ.
1 раздел - НДФЛ до 22 марта
2 раздел - доходы и НДФЛ до 31 марта (все что выплачено сотрудникам до 31 марта во 2 раздел попадает)

[Бухгалтерша]

А аванс за март какого числа у тебя выплачен ? У меня 25 марта аванс выплачен и доход по втором разделе учитывает аванс, а вот в 1 разделе НДФЛ с этого аванса нужно будет платить уже в апреле, поэтому в 1 раздел сумма НДФЛ с аванса уже не попадает

У меня аванс 20-го.

[MarinaAnna]

Сообщение от Бухгалтерша

У меня аванс 20-го.

А у меня 25, даже если бы он был выплачен позже, вплоть до 31 числа, он выплачен, НДФЛ удержан, поэтому все что выплачено до 31 числа, во 2 раздел должно попадать, а в 1 раздел, попадает только то, что выплачено до 22 марта и попадает в уведомление марта и уплачивается налог до 28 марта, то попадает в 1 раздел, а то что после 22 уже будет в 1 разделе за полугодие.
Поэтому не у всех 1 раздел будет равен 2 разделу, будет равен только в случае, если аванс за март выплачен до 22 марта включительно.

[Зануда отмороженный]

разобрался я с конторами где ЗП за 12,2022 выплатил в декабре 2022.
начал разбираться с конторой где ЗП за 12,2022 выплатил 01,2023.
возможно все правильно формируется... но решил уточнить...

предположим 2 сотра. ЗП 10 тыр. т.е. 8700 сотру, 1300 НДФЛ.

в январе выплатили 8700/1300 за 12
в феврале выплатили 8700/1300 за 01
в марте выплатили 8700/1300 за 02
все выплаты проводились с 05 по 09 числа

формирую 6НДФЛ

Раздел 01

строка 020 3900
021 1300
022 1300
023 1300

Раздел 2.

строка 110 20000
140 2600
160 3900
180 1300

Строка 180 = излишне удержанный налог...
смущает формулировка... хотя понимаю что это всего лишь формулировка...
но показать такие формулировку сотру... и вони не оберешься...

Или у меня ошибки в формировании отчета?
В инете не нашел подобных примеров... Ну или плохо искал...

[Бухгалтерша]

Сообщение от Зануда отмороженный

строка 110 20000
140 2600
160 3900
180 1300

Строка 180 = излишне удержанный налог...
смущает формулировка... хотя понимаю что это всего лишь формулировка...
но показать такие формулировку сотру... и вони не оберешься...

Или у меня ошибки в формировании отчета?
В инете не нашел подобных примеров... Ну или плохо искал...

Я в строке 180 ничего не показываю.
Не знаю правильно это или нет.

Сейчас как раз пришло требование по 6-НДФЛ 2022 года.
просят пояснить разницу между строками 140 (начислено) и 160(удержано). У меня з/п 2021 года выплачена в 2022 году.

[Зануда отмороженный]

чет я подтупливаю...
ЗП за 12,2022 выплаченная полностью 09,01,2023... куда попадает?

[Бухгалтерша]

Сообщение от Зануда отмороженный

чет я подтупливаю...
ЗП за 12,2022 выплаченная полностью 09,01,2023... куда попадает?

Зарплата начисленная или налог?

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Бухгалтерша

Зарплата начисленная или налог?

да и то, и другое... в 1 квартал 2023,,,
а я в начислении ЗП за декабрь указал дату получения дохода 31,12,2022... вот оно все и пихалось по правилам 22 года в пошлый период и в раздел 1, и в раздел 2...
а потом по правилам 23 года налог удержанный добавлялся в в отчет за 1 квартал 23 года...

пошел исправлять...

[Среда]

Сообщение от Зануда отмороженный

ЗП за 12,2022 выплаченная полностью 09,01,2023... куда попадает?

в 1 кв. 23

Сообщение от Зануда отмороженный

Строка 180 = излишне удержанный налог...

если ты ничего излишне по ошибке не удержал, то не должно быть ничего по этой строке

Сообщение от Зануда отмороженный

а я в начислении ЗП за декабрь указал дату получения дохода 31,12,2022... вот оно все и пихалось по правилам 22 года в пошлый период и в раздел 1, и в раздел 2...

если он весь есть в отчёте за 22г. то очевидно, что не должно его быть в 23г.
НО!!!
программа не человек и мыслей не читает, и будущее не предвидит.
Указал дату получения 31.12 она и сделала всё по старым правилам и всё в 22г. включила. И она права.
А далее реальная выплата оказалась 09.01 - и уже по новым правилам программа корректирует и всё в 1 квартал ставит и она опять права.
Тут как в анекдоте - ты либо крестик сними, либо трусы надень.
Определись чего ты от неё хочешь и сделай соответственно.
Если хочешь, чтоб всё в 22г. осталось - тогда наверное 1кв. надо править вручную. Поскольку тут она уже исходит из реальной даты выплаты.
Если править не хочется, а хочется чтоб всё автоматом и само правильно заполнялось - тогда в декабре ставим правильную дату предполагаемой выплаты (соответствующую действительности) и всё красиво пройдёт в 1кв.23
Но стопудово надо будет всё распровести и повторно последовательно провести.
Ну и 22г. придётся пересдать...

Вот я так всё это вижу и понимаю ))

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Среда

в 1 кв. 23



если ты ничего излишне по ошибке не удержал, то не должно быть ничего по этой строке



если он весь есть в отчёте за 22г. то очевидно, что не должно его быть в 23г.
НО!!!
программа не человек и мыслей не читает, и будущее не предвидит.
Указал дату получения 31.12 она и сделала всё по старым правилам и всё в 22г. включила. И она права.
А далее реальная выплата оказалась 09.01 - и уже по новым правилам программа корректирует и всё в 1 квартал ставит и она опять права.
Тут как в анекдоте - ты либо крестик сними, либо трусы надень.
Определись чего ты от неё хочешь и сделай соответственно.
Если хочешь, чтоб всё в 22г. осталось - тогда наверное 1кв. надо править вручную. Поскольку тут она уже исходит из реальной даты выплаты.
Если править не хочется, а хочется чтоб всё автоматом и само правильно заполнялось - тогда в декабре ставим правильную дату предполагаемой выплаты (соответствующую действительности) и всё красиво пройдёт в 1кв.23
Но стопудово надо будет всё распровести и повторно последовательно провести.
Ну и 22г. придётся пересдать...

Вот я так всё это вижу и понимаю ))

сделал уже... только теперь нужно исправить 4 квартал 22 года...

[Среда]

Сообщение от Зануда отмороженный

только теперь нужно исправить 4 квартал 22 года...

ну по идее прога должна сама всё правильно заполнить
т.е. сделать корректировку и сдать ))

[MarinaAnna]

Сообщение от Среда

если ты ничего излишне по ошибке не удержал, то не должно быть ничего по этой строке

В строках 170 указывается НДФЛ, который забыли удержать у сотрудника
В строке 180 указывается НДФЛ, который ошибочно удержали у сотрудника больше, чем надо.