Вычеты по НДФЛ с аванса

[Среда]

Сообщение от ML2209

а начисленную зарплату за декабрь в 1 кв 23

за вычетом аванса что ли?

Сообщение от ML2209

Если вычет больше зарплаты, вычет руками правим на размер зп? и НДФЛ 0, верно?

в программе то? Ну да, можно поправить.

[ML2209]

Сообщение от Среда

за вычетом аванса что ли?
в программе то? Ну да, можно поправить.

Не в программе, в 6ндфл, это когда аванс выдан в декабре, а зп в январе и НДФЛ в январе

[mari661]

У меня ещё вопрос возник.
Зарплата сотруднику начислена в январе, выплачена в феврале.
Сотрудник на патенте. Мы должны вычет по патентному платежу применить за январь + февраль? По аналогии с детскими вычетами.
Я правильно думаю? Вычеты же суммируются с начала года.

[Lem@n]

Сообщение от mari661

У меня ещё вопрос возник.
Зарплата сотруднику начислена в январе, выплачена в феврале.
Сотрудник на патенте. Мы должны вычет по патентному платежу применить за январь + февраль? По аналогии с детскими вычетами.
Я правильно думаю? Вычеты же суммируются с начала года.

Я так понимаю (давно работала с такими работниками) применяем по фактической оплате патента в каждом месяце.

[ptihka]

Сообщение от mari661

...Вычеты же суммируются с начала года.

Вычеты суммируются и применяются нарастающим итогом.

[mari661]

Патент оплачен за январь, февраль, март. Понятно, что к вычету принимаем оплаченные патентные платежи.
В январе был аванс и выплачен он в январе. 31января сотрудник увольняется, но окончательные выплаты за январь были в феврале.
Мы принимаем к вычету авансовые платежи по НДФЛ за январь и февраль?

[Lem@n]

Сообщение от mari661

Патент оплачен за январь, февраль, март. Понятно, что к вычету принимаем оплаченные патентные платежи.
В январе был аванс и выплачен он в январе. 31января сотрудник увольняется, но окончательные выплаты за январь были в феврале.
Мы принимаем к вычету авансовые платежи по НДФЛ за январь и февраль?

Я так понимаю, при выплате аванса в январе применяете вычет из оплаченного патента в январе, но в пределах начисленного НДФЛ.
А при выплате окончательного расчета в феврале применяете вычет из оплаченного патента в феврале и если позволяет начисленный НДФЛ, часть не примененного январского патента в случае, если не весь смогли применить в январе.