не начислен и не уплачен НДФЛ...

[Veselenochka]

это понятно, но в данной ситуации я сомневаюсь что директор будет с декларацией заморачиваться, да и сумма пеней наверняка небольшая.

[Veselenochka]

Сообщение от Галюнька

да полностью...
5000 арендная плата.
почти за год выплаты прошли,
а начисления ндфл не было,
сумма сейчас приличная получиться...
у дира сразу инфаркт стукнет.....

5000 сумма аренды, пусть за 11 мес=55000*13%=7150 НДФЛ
сколько не платили? ну пусть 200 дней, посчитаем по последней ставке рефинансир (13/300) = 7150*0,043%*200=614,90 (это приблизительный подсчет)

[Marisya]

а еще какие- нибудь налоги надо исчислять,кроме НДФЛ, если мы арендуем машину у директора тоже как бы для списания расхода и есть ли какие нибудь нормы по сумме выплат за аренду можно ведь арендоват и за 30000

[Лёлик]

Сообщение от Мариса Чебоксары

есть ли какие нибудь нормы по сумме выплат за аренду можно ведь арендоват и за 30000

Насколько знаю нет, у меня тоже сумма аренды весьма прилична, главное заплатить налог, если у вас просто аренда больше ничего платить не надо, а если с экипажем тогда еще и зарплатные налоги.

[Marisya]

Сообщение от Лёлик

Насколько знаю нет, у меня тоже сумма аренды весьма прилична, главное заплатить налог, если у вас просто аренда больше ничего платить не надо, а если с экипажем тогда еще и зарплатные налоги.

т.е если директор сам за рулем своего авто, которое арендет у него фирма, то нужно платить за/пл налоги НДФЛ и ЕСН?

[Marisya]

если например арендуем без экипажа, заплатим мы директору 30000, уплатим 13%, какие то еще доки нужно оформлять(путевые листы). Или просто отчислять ему ежемесячно по договору аренды и все?

[Samorodok]

Veselenochka, "нарыла" еще один вариант - компенсация за использование личного имущества. Правда компенсация за использование легкового автомобиля ограничена 1200 руб. (потолок не облагаемый НДФЛ), но можно компенсировать использование оргтехники, инструмента и т.д. и в этом случае ограничений нет, нужно только прописать в соглашении к трудовому договору суммы компенсации:
"Трудовой кодекс РФ (ст. 188) устанавливает, что работнику, использующему личное имущество в служебных целях, выплачивается компенсация за использование, износ (амортизацию) инструмента, оборудования и других технических средств и материалов, а также возмещаются расходы, связанные с их использованием. Размер возмещения расходов определяется соглашением сторон трудового договора в письменной форме."

[Лёлик]

Сообщение от Мариса Чебоксары

если например арендуем без экипажа, заплатим мы директору 30000, уплатим 13%, какие то еще доки нужно оформлять(путевые листы). Или просто отчислять ему ежемесячно по договору аренды и все?

Да вы платите 13 %, главное договор нужен который без экипажа, т.е. вы не нанимаете еще человека для управления авто, путевые листы оформлять нужно и еще так как вы будете списывать бензин, то нужно сдавать отчет в экологию.

[Лёлик]

Сообщение от Samorodok

компенсация за использование легкового автомобиля ограничена 1200 руб

Этот вариант не выгоден потому что в сумму 1200 входит все и ГСМ и ремонт и все все, а при аренде и сумма аренды и ГСМ и плата за стоянку и страховка, все суммы можно включать в затраты.

[Marisya]

Сообщение от Лёлик

Да вы платите 13 %, главное договор нужен который без экипажа, т.е. вы не нанимаете еще человека для управления авто, путевые листы оформлять нужно и еще так как вы будете списывать бензин, то нужно сдавать отчет в экологию.

А если мы будем списывать бензин, нам нужно чтоб кто-то управлял автомобилем-это и будет директор, тогда возникают з/платные налоги, думаю 13%м подох налогом не отделаешся

[Veselenochka]

а почему директор не может сам управлять авто? надо ему по делам - сел и поехал.. что ж ему еще за это зарпл. платить?

[angel_]

Про какие штрафы вы говорите, для НДФЛ налоговый период ГОД.

[Veselenochka]

мы про пени говорим - что в принципе в данном случае (с НДФЛ) пени не надо пока платить. просто посчитали насколько накажут если что

[Лёлик]

Сообщение от Мариса Чебоксары

нам нужно чтоб кто-то управлял автомобилем-это и будет директор

Да управлять будет директор, но в логоворе прописано не будет, значит управлять может любой сотрудник, это и есть аренда без экипажа.

[Marisya]

Сообщение от Лёлик

Да управлять будет директор, но в логоворе прописано не будет, значит управлять может любой сотрудник, это и есть аренда без экипажа.

т.е. я формляю договор аренды а/тр ср. без экипажа, плачу арендную. плату директору по расходнику в любом размере, плачу НДФЛ 13? Оформляю путевые листы для списания гсм по норме, и еще отчет в эклогию в конце года-это ВСЕ? Больше налорги ничего не доначислят?

[Лёлик]

Отчет в экологию ежеквартальный, а налорги если захотят доначислят все что угодно
Но в принципе из того что вы перечислили это все.

[angel_]

Ребят, я не настаиваю, но по-моему арендная плата авто не может быть от "балды"

[Innoch]

angel_, на УСНО может.

[angel_]

Innoch, аргументируй пожалуйста.(только мы не имеем ввиду налог с дохода -6%)
Не думаю, что налорги будут спокойно смотреть, как вы за ВАЗ 2109 1998 г.в. с огромным пробегом, будите платить 30000 руб.

[Ellana]

1200 руб. на уменьшение налогооблагаемой базы, остальное сколько угодно, но после расчета налога