Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г.

[ИринаСД]

Сообщение от Аланда

Счет -фактура на полученный от покупателя аванс включается в книгу продаж на дату получения аванса,в дальнейшем,когда будет произведена отгрузка и сформирован счет-фактура по отгрузке,счет-фактура на аванс будет включен в книгу покупок.

Т.Е я все таки правильно понимаю, что и туда и туда включаются наши(выданные) счет-фактуры на аванс? Только в продаж по получению аванса, а в покупок- по реализации по ЭТОМУ авансу.

[Olya Buh]

Сообщение от ИринаСД

Т.Е я все таки правильно понимаю, что и туда и туда включаются наши(выданные) счет-фактуры на аванс? Только в продаж по получению аванса, а в покупок- по реализации по ЭТОМУ авансу.

Но по реализации ещё и в продаж=)

[ИринаСД]

Сообщение от Olya Buh

Но по реализации ещё и в продаж=)

да да да)))спасибо!)

[Аланда]

Сообщение от ИринаСД

я все таки правильно понимаю, что и туда и туда включаются наши(выданные) счет-фактуры на аванс? Только в продаж по получению аванса, а в покупок- по реализации по ЭТОМУ авансу

Да,правильно

[Olya Buh]

Аланда, верно же?=)

[Аланда]

Olya Buh, Все правильно,просто вопрос касался непосредственно счетов-фактур на аванс,про отгрузочные не спрашивали

[Olesya83]

Получается что если с/ф выписана на аванс значит, во-первых сумма НДС уплачивается в бюджет полностью, в нашей декларации фигурирует в 070 строке?
Что будет если с/ф выписана, но НДС не оплачен? То есть просто напечатали, отдали, забыли?

[Olesya83]

И еще вопрос, может не совсем в тему.
Можно ли реализацию за первый квартал проводить во втором ввиду то что контрагент в другом городе, к тому же ещё и должник поэтому долго не подписывал январские пришли буквально в пятницу? Могу я их провести в начале апреля? Или нужно подавать уточненку за 1 квартал?

[Putnik1981]

Сообщение от Olesya83

И еще вопрос, может не совсем в тему.
Можно ли реализацию за первый квартал проводить во втором ввиду то что контрагент в другом городе, к тому же ещё и должник поэтому долго не подписывал январские пришли буквально в пятницу? Могу я их провести в начале апреля? Или нужно подавать уточненку за 1 квартал?

Нельзя. Уточненка Вам в помощь

[vsv-boss]

Сообщение от Olesya83

Что будет если с/ф выписана, но НДС не оплачен? То есть просто напечатали, отдали, забыли?

Будут доначисления и, как следствие, штрафы и пени.

Сообщение от Olesya83

Можно ли реализацию за первый квартал проводить во втором ввиду то что контрагент в другом городе, к тому же ещё и должник поэтому долго не подписывал январские пришли буквально в пятницу?

В РФ давно уже отменён кассовый метод определения налоговой базы. Только метод начисления оставлен. Так что нельзя...

[Olesya83]

Уважаемые,скажите,полученная с/ф на аванс в нашей декларации отображается в 070 строке?

[ИринаСД]

Сообщение от Olesya83

Уважаемые,скажите,полученная с/ф на аванс в нашей декларации отображается в 070 строке?

строка 150

[Olesya83]

Я вообще окончательно запуталась. Сейчас определяю НДС к уплате.
это наша реализация-наши закупки=НДС в бюджет?
А банк? Предоплаты полученные надо включать в расчет? Получили 1800 НДС его платить сейчас?

[ИринаСД]

Сообщение от Olesya83

Я вообще окончательно запуталась. Сейчас определяю НДС к уплате.
это наша реализация-наши закупки=НДС в бюджет?
А банк? Предоплаты полученные надо включать в расчет? Получили 1800 НДС его платить сейчас?

конечно сейчас, а когда же еще, выдаешь счет-фактуру и формирутся проводка 76АВ 68,02

[Olesya83]

Нет, а если мы с/ф на аванс не выдаем, никто не просит, я все равно должна платить ндс с полученной предоплаты? Или схема реализация-закупки=разница ндс к уплате?

[ИринаСД]

Сообщение от Olesya83

Нет, а если мы с/ф на аванс не выдаем, никто не просит, я все равно должна платить ндс с полученной предоплаты? Или схема реализация-закупки=разница ндс к уплате?

Вы их ДОЛЖНЫ выдавать! Это нарушение ведения учета. Вчера только советовалась с опытным главбухом на эту тему. Неправильное ведение книги покупок и продаж.... Мы обязаны начислить аванс в течение 5 дней после оплаты и НИКАК ПО-ДРУГОМУ!)))Обороты по оборотно-сальдовой ведомости должны идти, ведь если придет налоговая, то первым делом она будет смотреть 62.02 счет.

[ИринаСД]

Сообщение от ИринаСД

Вы их ДОЛЖНЫ выдавать! Это нарушение ведения учета. Вчера только советовалась с опытным главбухом на эту тему. Неправильное ведение книги покупок и продаж.... Мы обязаны начислить аванс в течение 5 дней после оплаты и НИКАК ПО-ДРУГОМУ!)))Обороты по оборотно-сальдовой ведомости должны идти, ведь если придет налоговая, то первым делом она будет смотреть 62.02 счет.

А сальдо по кредиту 62,02 должно ровняться сальдо по дебету 76АВ, так же и по оборотам.

[Йунус Алёна]

Сообщение от ИринаСД

А сальдо по кредиту 62,02 должно ровняться сальдо по дебету 76АВ, так же и по оборотам.

А если не совпадает, где ошибку искать?

[ИринаСД]

Сообщение от Йунус Алёна

А если не совпадает, где ошибку искать?

По оплатам смотреть на какую оплату не начислен аванс...Я начисляю день в день, чтобы не путаться.Пришла, если знаю, что в этот день не отгружу,и ближайшие пять то сразу закрываю. Еще может быть такое, что не закрылись предыдущие аванса с прошлого квартала....

[Аланда]

Сообщение от Olesya83

если мы с/ф на аванс не выдаем, никто не просит, я все равно должна платить ндс с полученной предоплаты

Обязательно,независимо от того,выдаете вы счета-фактуры на полученные авансы покупателям или нет (см.НК)