Декларация на прибыль за 2008

[Capellita]

Добрый день подскажите плиз, у меня получилось так что у меня идет убыток по налогу за 2008 -11000 рубликов. А убыток идет из за комиссии банка, она очень большая за 4 квартал 2008 г. почти 40000. как мне сделать чтоб показать частично комиссию банка на какой счет мне отнести. мне надо показать комиссию банка где то 20000 рублей. как раз у меня прибыль получается нормальная где то 9000 рублей. заранее спасибки

[sous]

дело не в комиссии, посмотрите какие-нибудь другие расходы которые можно отразить как не принимаемые

[MadMax]

Подскажите, пожалуйста, и мне: после закрытия месяца в конце года у меня остатки по 26 и 25 счету. Мне их нужно закрыть на 97 счет и потом 10 лет списывать как убыток прошлых лет? При этом по декларации у меня в любом случае убыток. И второй вопрос: за 3-й квартал была прибыль, заплатили налоги, по итогам года получается убыток - что мне делать с нераспределенной прибылью 3-го квартала и как мне отразить уплаченный налог?

[Capellita]

Сообщение от sous

дело не в комиссии, посмотрите какие-нибудь другие расходы которые можно отразить как не принимаемые

дело в то что как раз все проверено у нас просто очень большая комиссия банка из за это не прибыль прет а убыток

[Capellita]

Сообщение от MadMax

Подскажите, пожалуйста, и мне: после закрытия месяца в конце года у меня остатки по 26 и 25 счету. Мне их нужно закрыть на 97 счет и потом 10 лет списывать как убыток прошлых лет? При этом по декларации у меня в любом случае убыток. И второй вопрос: за 3-й квартал была прибыль, заплатили налоги, по итогам года получается убыток - что мне делать с нераспределенной прибылью 3-го квартала и как мне отразить уплаченный налог?

а вызнате что сейчас если у вас убыток то вам ее вообще нельзя показыать что пустая сдается лучше какуюнить сделать прибыль, иначе вас сразу в налоговую потом вызовут или письмецо пришлют.
А закрыть счета попробуйте вручную у нас такое тоже иногда бывает

[Velyus]

Есть конечно вариант, отнести комиссию банка на 97 счет, и списывать постепенно 3 6 9 или 12 месяцев, как пропишите в распоряжении утвержденном руководителем.

[sous]

Сообщение от MadMax

после закрытия месяца в конце года у меня остатки по 26 и 25 счету. Мне их нужно закрыть на 97 счет

а на 97 зачем?

[MadMax]

Сообщение от sous

а на 97 зачем?

Насколько я знаю, 25 и 26 должны в конце периода закрываться под ноль. Если не на 97, то куда?

Capellita, а зачем в налоговую вызовут и что в письме будет? Чем это грозит??

[Capellita]

Сообщение от MadMax

Насколько я знаю, 25 и 26 должны в конце периода закрываться под ноль. Если не на 97, то куда?

Capellita, а зачем в налоговую вызовут и что в письме будет? Чем это грозит??

Просто вам пройдет потом письмо чтоб вы сдали уточненную декларацию по прибыли, мы так один раз показали нашу реальный убыток, нам пришло письмо мол обоснуйте в связи с чем у вас получился убыток поэтому предоставьте уточненную декларацию и документы к ней воть так

[Capellita]

Сообщение от sous

а на 97 зачем?

мы закрываем в ручную на Дт 90 .8 .1 КТ 25, 26 а там дальше по подразделениям, можно сделать закрытие каждый месяц,а можно квартально

[MadMax]

А то, что мы созданы только в июле и тратим деньги на развитие - им этого недостаточно будет?

[Alyonushka]

Здравствуйте, хотела бы спросить, надеюсь вопрос в тему: можно ли списать расходы на заработную плату на расходы будущих периодов?? Тоже прибыль идет убыточная, что делать уже не знаю, уже даже авансовые отчеты сделала как "не принимаемые в целях налогообложения". И можно ли аренду помещения тоже учесть как расходы будущих периодов??

[Katarios]

Очень актуальный вопрос! Я восстановила учет прежнего буха, и оказалось, что реально 3 квартала шли с убытком и переплатой по прибыли, и вылезает приличный убыток. Проверку нам вряд ли выдержать. Если один поставщик переделает основание крупного счета за 4 квартал на аренду, я смогу НДС с нее зачесть (он просто уже уплачен и зачтен), а затраты списать на РБП?

[Molodoj Buhgalter]

Сообщение от Capellita

А закрыть счета попробуйте вручную у нас такое тоже иногда бывает

Я ИП на ОСНО.

Подскажите пожалуйста как вручную закрыть 19.01,19.03, 19.04, 68 по субсчетам , 84.01, 90.01, 90.02, 90.07, 90.03,90.09, 91.01, 91.02, 94, 99.

Как я понимаю на конец года у меня должны закрыться все счета кроме 99 на нем должна быть прибыль или убыток.

[nenaika]

что то не понятненько, почему убытки нельзы показывать?
т.е. значит если мы открыты во втором квартале, и у нас получилось
2 квартал убыток
3 квартал прибыль уплачен налог
4 квартал убыток, из -за этого уменьшена НБ и получилось что у нас прееплата налога, возникают два вопроса:
куда тогда отразить убыток второго квартала, и стоит ли это делать?
и стоит ли тогда писать письмо в налоговую на возвращение переплаченных сумм налога?

[evgesha1987]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, какая сумма отражается по строке 020 в приложении №2 к листу 02!? Очень надо...

[Velyus]

Реализованная готовая продукция, выполненные работы услуги в сумме прямых расходов.

[evgesha1987]

Сообщение от Velyus

Реализованная готовая продукция, выполненные работы услуги в сумме прямых расходов.

А можно поподробнее? Просто я в этом деле новичок...

[Velyus]

В бухучете, все затраты на выпуск готовой продукции и выполненных работ услуг, собираем в дебете 20 счета, в целях налогового учета эти затраты мы обязаны разделить на прямые и косвенные. Перечень прямых расходов определяется в учетной политике предприятия. Далее, с учетом остатков готовой продукции и незавершенки на начало и конец периода в целях налогового учета в сумме прямых расходов (ст.319 НК РФ), должны произвести расчет реализованной готовой продукции и выполненных работ услуг именно в сумме прямых расходов, что и должно соответствовать строке 020 Приложение № 2 к Листу 02. Косвенные расходы полностью включаются в расходы отчетного периода, оценка не реализованной готовой продукции на складе и остаток незавершенки в целях налогового и бухучета будет не совпадать, что дает нам возникновение временных разниц.

Это не сложно, главное понять суть и сделать верный расчет.
Вот ссылка, если у Вас 1С 7.7 - воспользуйтесь и Вам будет понятно, что и как нужно сделать.

http://fromweb.us/filz/NU7.zip