Что делать с удержанием за неотработанный отпуск

[Youlia]

Сообщение от Светланана

Решили сделать это через удержание:
Д70 К 73.3 522 р.
а 73.3 не нашли чем закрыть кроме как 91.1
т.е. Д 73.3 К 91.1

Какое удержание, если у Вас не было зарплаты???!!! Нет зарплаты - не из чего удерживать, никакой это не дебет 70-го))) Дт 73.3 Кт 91.1, а 91.1 - потому что это облагаемый доход по налогу на прибыль. Я вот так подумала сейчас - я бы на Вашем месте вообще не стала бы делать никакие корректировки прошлогодней базы НДФЛ, ЕСН и взносов из-за этой суммы. Ни прошлой, ни текущей. Оставила бы эту базу в покое, только налогом на прибыль обложила бы 91.1 этого года и все, т.е. сделала бы всего две проводки.