Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
28.10.2010, 10:05 | #1 |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Что-то я не поняла, у вас продажи были? Если да, то списывайте спокойно и косвенные (кстати у меня и ЗП идет на косвенные) и прямые расходы, которые относятся к этим продажам.
__________________
Кто ни о чем не спрашивает, тот ничему не научится. |
28.10.2010, 10:10 | #2 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
поясните,пожалуйста,свою мысль по поводу возможности уплаты квартального налога на прибыль равными долями в течение следующего квартала.Мне кажется,такая возможность существует только для НДС.Или вы все-таки имели в виду уплату ежемесячных авансовых платежей?
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
28.10.2010, 10:17 | #3 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 08.06.2010
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 450
Спасибо: 0
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Ирина83, у меня так, то что купила то и продала сразу, - то есть сумма книги покупок будет прямыми расходами.
Транспортных расходов которые можно отнести к косвенным нет, есть только фсс и пфр. И внереализ расходы - услуги банка. то есть сумму к уплате я считаю так....Книга продаж-Книга покупок-косвенные и внереализ.расходы....? верно? Вы простите что на Вас напала |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
28.10.2010, 10:19 | #4 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Цитата:
себестоимость проданных товаров будет вашими прямыми расходами, налоги - косвенными, услуги банка - внереализационными.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
28.10.2010, 10:29 | #5 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 08.06.2010
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 450
Спасибо: 0
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Цитата:
я просто смотрела декларацию прошлого бух--ра....и там немеренная сумма косвенных расходов...вот думаю откуда они взялись не знаю..поэтому Вас и мучаю Прочитала что лицензирование по собственному желанию прямые расходы, обязательное лицензирование СРО (уплачено все по счетам разрешения получены, но кроме счетов на оплату ничего нет) относить к косвенным или никуда не относить? |
|
28.10.2010, 10:31 | #6 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Цитата:
в любом случае если у вас нет документов на эти расходы то и расходов этих у вас пока нет
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
28.10.2010, 10:33 | #7 | |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Цитата:
__________________
Кто ни о чем не спрашивает, тот ничему не научится. |
|
28.10.2010, 10:20 | #8 | ||
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
||
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
28.10.2010, 10:21 | #9 | |||||
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Цитата:
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|||||
28.10.2010, 10:21 | #10 | |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Цитата:
Главой 25 НК РФ устанавливается три способа уплаты налога на прибыль: — уплата ежемесячных авансовых платежей; — уплата ежеквартальных авансовых платежей; — уплата ежемесячных авансовых платежей, исходя из фактически полученной прибыли, подлежащей исчислению. При уплате ежемесячных авансовых платежей по итогам каждого отчетного (налогового) периода, налогоплательщики исчисляют сумму квартального авансового платежа исходя из ставки налога и фактически полученной прибыли, подлежащей налогообложению, рассчитанной нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания первого квартала, полугодия, девяти месяцев и одного года. Сумма квартальных авансовых платежей определяется с учетом ранее начисленных сумм авансовых платежей. В течение отчетного периода (квартала) налогоплательщики уплачивают ежемесячные авансовые платежи. Уплата ежемесячных авансовых платежей производится равными долями в размере одной трети подлежащего уплате квартального авансового платежа за квартал, предшествующий кварталу, в котором производится уплата ежемесячных авансовых платежей. При этом размер ежемесячных авансовых платежей, причитающихся к уплате в первом квартале текущего налогового периода, принимается равным размеру ежемесячного авансового платежа, причитающегося к уплате налогоплательщиком в последнем квартале предыдущего налогового периода. Вот ссылка на статью: Я имела ввиду ,что в случае уплаты ежеквартальных платежей равными долями в течение следующего квартала в декларации нужно заполнять лист "расчет ежеквартальных платежей", а не ежемесячных.
__________________
Кто ни о чем не спрашивает, тот ничему не научится. Последний раз редактировалось Ирина83; 28.10.2010 в 10:24. |
|
28.10.2010, 10:30 | #11 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
pilseta, если у вас торговля и кроме стоимости товаров у вас нет никаких расходов "на доставку этих товаров, складские расходы и иные расходы текущего месяца, связанные с приобретением, если они не учтены в стоимости приобретения товаров, и реализацией этих товаров. ", то к прямым расходам относите только стоимость проданных товаров.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
28.10.2010, 10:39 | #12 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 08.06.2010
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 450
Спасибо: 0
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Девушки спасибо Вам большое)))))) в своей декларации я конечно разобралась в чужой конечно нереально))
Ам домучаю...простите...мне стыдно.... Вы говорите декларация на прибыль идет нарастающим итогом...это касается только авансов? |
28.10.2010, 10:40 | #13 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
pilseta, непонятен вопрос про авансы.
прибыль считается нарастающим итогом с начала года. т.е. сейчас мы сдаем декларацию за 9 месяцев
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
28.10.2010, 10:47 | #14 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 08.06.2010
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 450
Спасибо: 0
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Цитата:
просто прямые расходы я считаю за квартал или за или за 1+2+3??? и так же с расходами? То есть к деларации которую сдал прошлый бух-ер я должна прибавить расходы и доходы 3 квартала и сдать декларацию? |
|
28.10.2010, 10:50 | #15 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Цитата:
хотя конечно итог должен быть одинаковым в обоих вариантах
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
28.10.2010, 10:44 | #16 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Повторю вопрос,в каких случаях возможна уплата ЕЖЕКВАРТАЛЬНОГО налога на прибыль равными долями в течение следующего квартала?
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
28.10.2010, 10:51 | #17 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
А если товара закупили больше,чем продали,они тоже будут равны?
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
28.10.2010, 10:51 | #18 |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
А как Вы назовете налог, который считается по итогам квартала и уплачивается потом равными долями в течение следующего. Назовите его ежемесячными авансовыми платежами, суть от этого не изменится.
__________________
Кто ни о чем не спрашивает, тот ничему не научится. |
28.10.2010, 10:53 | #19 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
изменится суть. есть налог, который платится единовременно, а есть авансы которые платятся частями. налог частями не платится.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
28.10.2010, 10:55 | #20 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль
Суть ,может быть и не изменится,а вот для неопытного бухгалтера заявление о том,что квартальный платеж можно платить равными долями в течение квартала,а не не одим платежом,указанным в НК,может ввести в заблуждение.Кто-то имеет право платить налог ежеквартально,а кто-то не имеет на это права и обязан платить ежемесячные авансовые платежи,в этом и есть разница.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|