Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[ОЛЬГА АК 83]

Сообщение от ручеек

у меня бы точно отказали...сослались б на несоответствие и все

Странно , это же заявление не мы составляем? Ну ладно подождём 😔

[kattyjas]

Подскажите пожалуйста новичку! Мы реализовали товар по ставке 0%, но он был возвращен как некачественный. Как теперь эту операцию отразить в книге продаж и в декларации по НДС?

[ручеек]

Сообщение от kattyjas

Подскажите пожалуйста новичку! Мы реализовали товар по ставке 0%, но он был возвращен как некачественный. Как теперь эту операцию отразить в книге продаж и в декларации по НДС?

у меня возврат идет в книгу покупок (и налоговик как-то сказала, что в книге продаж нельзя "красным"; про декл. с экспортом не знаю точно, посмотрите, нет там строки типа "возвращенный товар, ранее отгруженный...."

[ручеек]

Сообщение от ручеек

посмотрите, нет там строки типа "возвращенный товар, ранее отгруженный...."

я имею ввиду в разделах для 0% ставки (по ставке 18% просто среди покупок этот НДС)

[ручеек]

пару лет назад мы покупали у Казахов, так вот они допустили ошибку в своем заявлении - наша ИФНС отказала нам в вычете оплаченного НДС
полгода спорила с ИФНС, умоляла казахов внести поправки...и ничего, так и "пролетели"

[Б_С_К]

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

Странно , это же заявление не мы составляем? Ну ладно подождём 😔

Если не подтвердят на этом основании. То обязательно пишите претензию на акт где укажете что Налоговая республики Казахстан подтвердила такие документы и Ваша ставка тут не причём, примерно вот так :

Экспортный Покупатель _________________ предоставил все документы подтверждающие Факт получения товаров и уплаты Налогов на территории Республики Казахстан ТОРГ-12 Подписанная в принятии товара водителем и получении товара представителем __________что подтверждают подписи и печать фирмы Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов от 11.10.2012г. № _____________ – предоставленное и подписанное уполномоченными Представителями Налогового управления по городу Кызылорда – подтверждает полноту и Факт уплаченного Налога на территории Республики Казахстан Не полностью указаны реквизиты (адрес) но это не мешает идентифицировать Продавца и покупателя так как кроме Наименования организаций, номера договора, Товарной накладной и наименования и кол-ва товара в Заявлении также указан ИНН ________ который является индивидуальным для каждого налогоплательщика в Российской Федерации.

(правда у меня в этой ситуации адрес не правильно был написан....)
во всяком случае мне всё подтвердили после претензии

[Аллочка56]

Здравствуйте!у меня вот такой вопрос!Мы оказываем услуги предоставления вагонов Украине.Вагоны едут со ст.Украины до ст.России. вагоны нам предоставила российская компания,а мы как посредники перевыставили Украине..по какой ставке мы должны выставить?????

[Б_С_К]

Сообщение от Гульнара2015

Добрый день. Продали товар ИП-ШНИКУ в Казахстан в 4 квартале 2015.
Сейчас позвонила ему и попросила прислать нам заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов. Он мне ответил, что он не является плательщиком НДС и потому ничего мне присылать не собирается...
Подскажите, пожалуйста, а мне как быть? Ведь какой-то документ он же должен мне предоставить, чтобы я могла подтвердить свой экспорт?...

Он всё равно обязан предоставить Косвенную декларацию в Налоговую, даже если он не плательщик НДС

[Гульнара2015]

Т.е., если он представит декларацию по ввозимым товарам, то и заявление его тоже обяжут предоставить в налоговую?

[Б_С_К]

конечно. декларацию и заявление он должен предоставить

[Гульнара2015]

Спасибо за ответ.
Позвонила, попросила - он обещал поразбираться..

[oksana_k]

Я правильно поняла, что реализация на экспорт (еще не собраны документы) в декл по прибыли попадает, а в декл по НДС пока нет?

[Б_С_К]

Сообщение от oksana_k

Я правильно поняла, что реализация на экспорт (еще не собраны документы) в декл по прибыли попадает, а в декл по НДС пока нет?

да. правильно

[gri]

Добрый день.
Экспорт в страны ЕАЭС.
транспортные (товаросопроводительные) и (или) иные документы, предусмотренные законодательством государства-члена, подтверждающие перемещение товаров с территории одного государства-члена на территорию другого государства-члена.
Нужны ли на СМР печати таможни?

[ручеек]

Сообщение от gri

Экспорт в страны ЕАЭС.
Нужны ли на СМР печати таможни?

а где вы их возьмете, если в принципе нет прохождения через таможню в смысле декларирования)?
не нужны

[Гарант]

Добрый день!

Сообщение от SenioritaBonita

При реализации на экспорт , т.е. в 4 квартале нужно будет восстановить НДС, д 19 К 68, ранее принятый к вычету. Вы же при приобретении не были в курсе , что он идет на экспорт. И принять к вычету уже после подтверждения 0%.

Сообщение от Б_С_К

Гарант, Восстановите НДС по этому приходу в квартале реализации

Можно еще раз уточнить? Мы товар купили во 2 квартале 15. В Казахстан продали в 4 квартале 2015. Подтверждать будем в 1 квартале 2016. Сейчас заполнила декларацию за 4 квартал 2015г. в разделе 3 в строке 100 и 080 отразила восстановленный НДС и проверка декларации ругается на контрольное соотношение. Я вообще правильно сделала что восстановила этот ндс в 4 квартале 2015г. Или может нужно еще какое нибудь приложение заполнить? В ИФНС звонила. Там ответили что им запретили консультировать налогоплательщиков. Одна надежда на форум. Заранние благодарна за ответы.

[ручеек]

что значит "запретили" ? статью в НК РФ отменили? не помню номер, но прописана обязанность налоргов "сообщать, разъяснять..."

я бы тоже в 4м кв-ле восстановила (т.е. в момент , когда стало ясно, что товар ушел на экспорт) - так делала в 2009-2010гг, соотношение какое не идет? может, арифметич.ошибка?

[Entry]

Гарант, в периоде прохождения реализации на экспорт должны восстановить НДС.
Посмотрите письмо Минфина России от 05.05.2011 № 03-07-13/01-15, письмо Минфина России от 25.10.2010 № 03-07-08/301.

[Гарант]

Сообщение от ручеек

может, арифметич.ошибка?

Скорее всего. Я в разделе 3 отразила в строке 100. Наверное нужно еще в 4 разделе отразить. Не пойму где.

[Entry]

Гарант, Раздел 4 только при подтверждении экспорта будет.
Скопируйте сюда, какое несоответствие у вас указано.