налог на прибыль и убытки прошлого года

[MLiudmila]

Как провести проводками убыток на который уменьшаем прибыль в декларации?
мне подсказали сами проводки, но есть вопросы.
Убыток прошлого года, но в прошлом году он не был оформлен проводками, провожу уже сентябрём.
Условный налоговый доход отражаем по БУ 68.04.2/99.02.2 (Бух. уб. * 20 %)
Отложенный налоговый актив отражаем в Налоговом учёте? 09/68.04.2 ( нал. убыток * 20%), а когда уменьшаем, обратная операция. У меня вопрос, если ОНА отражаем в налоговом учёте, то как это физически сделать, у меня 1С 8, и там нет счетов 09 и 68.04.2 в налоговом учёте. Или всё таки всё проводим в БУ?
Как это формить?

[натбух]

Я вообще никаких проводок не делаю.Делаю справку произвольную по годам, итог по убыткам. И ниже сумму убытка который занизил прибыль и в каком налоговом периоде.

[натбух]

Вы же потом опять полезите в НУ в программе он не сойдется, так как не настроен и вы будете мучится. А мученья ни к чему.

[MLiudmila]

как тогда это отражается в балансе и форме 2?

[натбух]

ну в балансе же у Вас 84 сче- или +99. Он же нарастающим так? а в Ф-2 прибыль за период та что до занижения на убытки.счет 99

[MLiudmila]

а если я отражаю ОНА, то в Ф.2 я вношу в строке 141 сумму ОНА, а в строке 150 сумму налога до уменьшения?

[Gazizov]

Сообщение от MLiudmila

У меня вопрос, если ОНА отражаем в налоговом учёте, то как это физически сделать, у меня 1С 8, и там нет счетов 09 и 68.04.2 в налоговом учёте. Или всё таки всё проводим в БУ?
Как это формить?

Отлженный налоговый актив отражаем в БУ. В балансе отражается по строке 145 (сальдо). В НУ нет проводок!