возмещение командировочных расходов

[Tax_ist]

Сообщение от Ната +

Я считаю выделять НДС не надо, а списать всю сумму по билету на 44 сч. Если вы работаете на ОСНО, то для расчетов по НДС существую только счета-фактуры, а её у вас нет. Значит поставить НДС на возмещение вы не имеете права.

Ната +, на мой взгляд, не стоит ставить неподтвержденный НДС на счет учета Расходов на продажу. Ведь мы сможем учесть эту сумму в составе расходов только в том случае если выпоняются условия ст. 170 НК РФ.
(( Статья 170. Порядок отнесения сумм налога на затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг)).

Поэтому лучше сразу отнести неподтвержденный НДС на сч. 91.2 в качестве расходов не уменьшающих налоговую базу по налогу на прибыль.