ИП ОСНО производство

[Lady Anna]

Всё что я хочу это правильно посчитать НДФЛ. Я взяла месяц назад вести ИП на ОСНО. И я хочу определить какую сумму я могу в 1квартале списать в расходы. И какие расходы будут по основной деятельности, какие будут являться прочими.

Сообщение от vsv-boss

Прибыль по КУДиРу не отразить и не исчислить.
Вам надо вести управленческий учёт. Например на базе закона о БУ.

Почему не исчислить?
Ну, например, таблица 6-1 выглядит так:
ДОХОД
1. Доход от реализации товаров
2. Прочие доходы
РАСХОД
1. материальные расходы
2. Суммы амортизации
3. Оплата труда
4. Прочие расходы

Мне кажется по этой таблице прибыль, с которой я заплачу НДФЛ, вполне можно посчитать
и в конце есть строка:
5. Расходы, произведённые в налоговом периоде, но связанные с получением доходов в следующих налоговые периодов


Вот у меня вопрос по поводу материальные расходов
Если мы купили, например сырьё на 100 000, а потратили на производство продукции только на 2 000руб. сырья и продали эту продукцию за 5 000 руб.
Я же не могу написать заполнить книгу вот так:
ДОХОДЫ
1. Доход от реализации 5 000
РАСХОДЫ
1. Материальные расходы 100 000
И в итоге убыток на 95 000 руб. Это же не правильно?

Я надеюсь, что списывать сырье в расходы мы будем пропорционально тому, сколько сырья потратили на производство, а то сырьё которое осталось, мы на это сумму не будем уменьшать базу по НДФЛ
Иначе получается большой убыток

Извините, что так длинно написала. Просто хотела, чтобы была понятна моя мысль.
Мне не нужен управленческий учёт мне просто нужно посчитать налоговую базу.