Декларация по налогу на прибыль за год

[Елена С]

Сообщение от Кира81

Елена С, подскажите, а разве сальдо на 68,04 не должно быть равно сумме налога в деклараци?

может быть не равно, потому что в декларации отражается, что вы должны оплатить по данному отчету, а в бухучете как на вашем лицевом счете то, что вы имеете на самом деле со всеми переплатами.
У меня по вашим цифрам получилось вот что:

Вы в БУ должны были начислить следующие суммы: налог за полугодие 217387, авансовые за 3 квартал 217387, налог за 9 мес. к уменьшению "-175850" (сторнирован), авансовые за 4 квартал 41537, за год начислен налог к доплате 232456. Таким образом, по кредиту 68,4 у вас обороты соответствуют годовой сумме налога по декларации, т.е. 532917.

Теперь что у вас оплачено: налог за полугодие 217387, авансовые за 3 квартал 217387, авансовые за 4 квартал 41537. Итого оплачено (оборот по дебету 68,4) 476311.
Следовательно доплатить по факту надо 56606. Это ваше сальдо на конец года.