Декларация по налогу на прибыль. Непонятная ситуация.

[Среда]

Ну и кстати сумма разницы, на которую не сходятся декларация и отчет, висит как Временная (ВР) в оборотке на сч.90. Хотя ПБУ 18 мы не применяем и ВР вообще не должны формироваться.

[Среда]

ну я и натупила, ищь чего захотела - кредиторку в расходы )))

[Среда]

в общем, ошиблась я, это дебиторская задолженность )))
Просьба пост 39 читать заменяя слово кредиторская на дебиторская)))
Смотрю в декларации по прибыли расшифровку строки 100 "Внереализационные расходы всего" - Д91.02 Списание дебиторки + Д91.02 услуги банков - Д91.02 списание дебиторки.
т.е. сумма списанной дебиторской задолженности сначала прибавляется, а потом отнимается. И в итоге в сумме расходов не учавствует.
Как это так?

[Среда]

мантра: ответ приди ))) а то что-то я тут сама с собой разговариваю...

[Veselenochka]

Сообщение от Йожык

а то что-то я тут сама с собой разговариваю..

сформулируй еще раз вопрос, а то я что-то ничего не поняла

[Среда]

Смотрю в декларации по прибыли расшифровку строки 100 "Внереализационные расходы всего" - Д91.02 Списание дебиторки + Д91.02 услуги банков - Д91.02 списание дебиторки.
т.е. сумма списанной дебиторской задолженности сначала прибавляется, а потом отнимается. И в итоге в сумме расходов не учавствует.

Приложение 2 к листу 2, строка 302 "суммы безнадежных долгов". там стоит сумма списанной нами дебиторской задолженности.
Но к общей сумме расходов, учитываемых при определении налоговой базы она почему-то не плюсуется. Это нормально?
При списании выбирала соответствующую статью затрат и там стоит галочка "принимать к НУ"
А в отчете о прибылях и убытках эта сумма в расходы попадает.
В результате данные декларации не сходятся с данными отчета и мне надо объяснить налоговой почему.

[MARIN)]

Сообщение от Йожык

Смотрю в декларации по прибыли расшифровку строки 100 "Внереализационные расходы всего" - Д91.02 Списание дебиторки + Д91.02 услуги банков - Д91.02 списание дебиторки.
т.е. сумма списанной дебиторской задолженности сначала прибавляется, а потом отнимается. И в итоге в сумме расходов не учавствует.

Приложение 2 к листу 2, строка 302 "суммы безнадежных долгов". там стоит сумма списанной нами дебиторской задолженности.
Но к общей сумме расходов, учитываемых при определении налоговой базы она почему-то не плюсуется. Это нормально?
При списании выбирала соответствующую статью затрат и там стоит галочка "принимать к НУ"
А в отчете о прибылях и убытках эта сумма в расходы попадает.
В результате данные декларации не сходятся с данными отчета и мне надо объяснить налоговой почему.

Йожик, я тебе уже в другой тем написала, ты в стр.100 точно видишь, что это расходы, а не доходы, у меня в декларации на прибыль расход показан в стр.200 и в 040

[Veselenochka]

т.е в налоговом учете у тебя на сумму списанной дебиторки расходов меньше?

[Среда]

ну, не только на неё, но она - основной процент

написать в ИФНС, что было списание, не принимаемое к НУ и успокоиться?
(хотя, мне не ясно почему оно не принялось)

[Veselenochka]

Сообщение от Йожык

(хотя, мне не ясно почему оно не принялось)

вообще да - должно было.
и попасть должно было в итоге в строку 040 листа 2 - во внереализац расход..
ты сама заполняла или тебе в наследство досталось?

Сообщение от Йожык

написать в ИФНС, что было списание, не принимаемое к НУ и успокоиться?

напиши, если не будешь разбираться

[Среда]

да, всё верно, это строка 200 ( стукните меня, чтоб внимательнее была )

Veselenochka, заполняла сама, вернее 1С заполняла )))

[MARIN)]

Йожык, а стр.200 со стр.300 попадают в 040 на листе 02?

[Среда]

о чем и речь, что дебеторка из строки 302 никуда не попадает (((

[MARIN)]

Йожык, а ты сама не проверяешь строки, прежде чем отправить декларацию в инспекцию, у меня не всегда 1-с нормально разносит по строкам, всегда выверяю.

[Среда]

Вообще проверяю

(хоть вы мне и не поверите, т.к. в свете сложившейся ситуации это звучит неправдородобно) ну вот как-то так случилось

[MARIN)]

Сообщение от Йожык

Вообще проверяю

уточненку попробуй сдать, потом пояснительную напишешь, что сдана уточненная декларация.

[Среда]

да это конечно можно
но в разделе 1С хотелось бы выяснить почему сумма попала не туда...

[MARIN)]

Сообщение от Йожык

но в разделе 1С хотелось бы выяснить почему сумма попала не туда...

Надо смотреть налоговый учет сумма должна попасть на Н09

[Среда]

Проводка по операции списания долга у меня Д91.02 К62.01
счета Н09 в плане счетов в 1С нет. Как должен называться?

[MARIN)]

Сообщение от Йожык

Проводка по операции списания долга у меня Д91.02 К62.01
счета Н09 в плане счетов в 1С нет. Как должен называться?

это налоговый учет - внереализационные расходы. у
тебя же в декларацию по налогу на прибыль не попадают суммы, в 1-с бух.учет ведется с налоговым в основном вместе. При формировании бух.справки у меня в 1-с 7.7 надо НУ заполнить, так как он автоматически не формируется.