Налоги и Отчетность УСН Учередитель=Директор

[Maksim!]

Подскажите, пожалуйста.
ООО на УСН Учередитель и директор одно лицо на основании учередительных документов (других сотрудников нет). Услуги консалтинга. Доходы. Только безнал.
1. Платится ли НДФЛ и ПФ с какой суммы (зп ведь не начисляется) ?
2. Какие формы бухгалтерской и отчетности сдаются за квартал и год ?
3. Что вести в бухучете ?
4. Код плана счетов для выплат диведендов ?

[Настюшка]

Привет, Максим, НДФЛ и ПФ не платится, тк не начисляется зп
Налоговая отчетность сдается лишь авансовые расчеты по УСН в квартале, а по окончании года декларация по УСН и книга доходов и расходов.
По поводу бухгалтерской отчетности могу сказать, что там идет разграничение по виду организации (ООО, ОАО) либо по оборотам до определенной суммы ее сдавать не надо, только какой я не помню.
счет по плану счетов 75.2-выплата доходов
А в бухучете вести все хозяйственные операции, как положено

[Maksim!]

Сообщение от Настюшка

А в бухучете вести все хозяйственные операции, как положено

А можно списком ?

[Настюшка]

Т.Е.? я что-то не совсем поняла каким списком??

[Maksim!]

Прошу прощения. Уточняю.
Надо ли ?

1. Бухгалтерский баланс (форма №1)
2. Отчет о прибылях и убытках (форма №2)
3. Расчетная ведомость по средствам ФСС РФ (форма 4-ФСС РФ)
4. Расчет авансовых платежей по ЕСН для лиц, производящих выплаты физическим лицам
5. Расчет авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование
6. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость
7. Налоговая декларация по налогу на прибыль
8. Налоговая декларация по налогу на имущество организаций (расчет по авансовому платежу)
9. Декларация по УСН
10. Декларация по ЕСХН

[Настюшка]

Я отвечу цифрами в соответствии с твоим списком:
1-нет
2-нет
3-нет, пока нет зп
4-нет, при УСН этот налог не уплачивается и не декларируется
5-нет пока нет зп
6-нет, при УСН этот налог не уплачивается и не декларируется
7-нет,при УСН этот налог не уплачивается и не декларируется
8-нет,при УСН этот налог не уплачивается и не декларируется
9-да, ежеквартально
10-нет, это совсем другой налог
Можно вопрос, а ты вопще имеешь хоть какое-то представление о б/у и налогообложении (или ты по УСН только не в курсе) если нет, то я бы рекомендовала посетить хотя бы курсы. Просто обо всем расказать на форуме невозможно.

[Maksim!]

Сообщение от Настюшка

Я отвечу цифрами в соответствии с твоим
Можно вопрос, а ты вопще имеешь хоть какое-то представление о б/у и налогообложении (или ты по УСН только не в курсе) если нет, то я бы рекомендовала посетить хотя бы курсы. Просто обо всем расказать на форуме невозможно.

Нет, не имею никакого понятия. Ноль абсолютный.
Но пытаюсь разобраться. Книжки читаю
Надеюсь разобраться, вроде деятельность простая.

[Настюшка]

При УСН не столько столько важен б/у, сколько налоговый советую читать Налоговый кодекс с расшифрофками, т. е. спец.издания, либо через форум

[Maksim!]

Спасибо. Мой вам отзыв +1

[Innoch]

Сообщение от Настюшка

3-нет, пока нет зп

Не согласна. Даже если нет з,п сам отчет в ФСС сдается. Просто там везде нули будут в плане расчетов. Но указать следует, что фирма на упрощенке, среднюю численность.

Сообщение от Настюшка

5-нет пока нет зп

опять-таки нужно сдавать саму форму, она будет с пустыми показателями в части расчета, но сдана она должна быть. Иначе будет штраф.

[Настюшка]

Спасибо, да действительно сдавать надо,но с прочерками, что-то меня запарило...

[Maksim!]

Сообщение от Innoch

Но указать следует, что фирма на упрощенке, среднюю численность.

А где это указывается, тем более что всего 1 Я.

[Innoch]

Maksim!, в самом отчете есть раздел для организация применяющих упрощенную систему налогообложения. Там есть графа численности... Но если вы там один - по-моему вы ничего не должны указывать.

[Cepera]

Maksim!, Так же не согласен. если ваш директор захочет когда нибудь платить себе денежки не с 13 % налогов, а с 9тью. То Форму 1 и 2ю сдавать надо. (9% это НДФЛ с дивидендов).
И еще не забудте про среденсписочную численность, с некоторых пор ее обязательно надо предоставлять. Надеюсь вы успели ее сдать до 20 января. Если нет то вроде штаф 100 руб.

[Innoch]

Сообщение от Cepera

И еще не забудте про среденсписочную численность, с некоторых пор ее обязательно надо предоставлять. Надеюсь вы успели ее сдать до 20 января. Если нет то вроде штаф 100 руб.

Я не помню где читала, но попробую найти, вроде бы если на фирме только учредители, то о среднесписочной численности организации отчитываться не нужно. Но я могу ошибаться.

[Cepera]

Сообщение от Innoch

Я не помню где читала, но попробую найти, вроде бы если на фирме только учредители, то о среднесписочной численности организации отчитываться не нужно. Но я могу ошибаться.

Не видел такого. Сдал по всем фирмам. Даже по ЖСК где только председатель правления.

[Innoch]

Cepera, да я перепутала...

http://www.glavbyh.ru/archive/index.php/t-8826.html
Вот здесь более подробно об этом отчете написано.

[Настюшка]

Прошу прощения,запарочка вышла, согласна сдавать по этим 2 формам надо, только с почерками

[Maksim!]

Я если честно запутался.
Можете обощить, что все таки надо сдавать, где прочерки, а где численность указывать ?

[Настюшка]

Я считаю что никакой численнойсти нигде указывать не надо, т. к. это та численность которой начисляется заработная плата, а прочерки ставят в ав.расч. и декларациях по ПФ и ФСС, а так же можно написать письма, что трудовых отношений ООО"..." не имеет, трудовых договоров не заключалось, зп не начислялась и не выплачивалась.