Бюджетные заморочки или ПРО РАЗНОЕ

[GlebHappy]

Хм, у меня есть претензии и к Вашему варианту, и к варианту главбуха, и вообще есть некоторые непонятки. Но по порядку

1С в расходном кассовом ордере по операции восстановление расходов делает проводку
Дт 7.201.21 Кт 7.201.34 = 10руб
Дт 7.18.01 = 10руб

В бюджете ой как редко бывают чудеса, чтобы деньги магическим способом из кассы попадали прямо на счета организации. Подозреваю, что тут не обойтись без счета-посредника, где будут учитываться средства, уже списанные с кассы, но ещё не зачисленные на счета - либо 721003, либо 720123

А главбух настаивает, что должно быть
Дт 7.201.34 Кт 7.201.21 = -10руб
Кт 7.18.01 = -10руб

Всю жизнь говорил и говорю, что от минусовых оборотов надо бежать как от чумы, иначе потом не найти концов. Их надо использовать только в тех случаях, когда без них ну совсем никак, но это не наш случай
Дальше, на проводку надо смотреть не с точки зрения "шоб оборотка закрылась", а с точки зрения отражаемой ей хозяйственной операции. Смотрим на проводку главбуха и видим, что согласно данной проводке из банка в кассу поступило минус десять рублей А это (говорю как математик по образованию) что-то из области мнимых величин

И ещё один момент меня смущает. Вы говорите о выписке казначейства и т.д., но при этом везде пишете счет 20121, а ведь это деньги на счетах в кредитных организациях(=банках). Как же дело обстоит на самом деле? Куда у Вас поступают средства ОМС?