Отражение НДС по услугам за март, сч.ф. получен в апреле

[Наталья Громова]

Добрый день. Пожалуйста, помогите разобраться, а то совсем запуталась((
В первом квартале получается НДС к возмещению. Только квартал назад была камеральная проверка на возмещение НДС за второй квартал 2011 года. И вот опять возмещение!(( НЕ хочу очередной проверки. Решила посоветоваться, что делать?
У меня к уплате НДС от реализации на 16000 руб. К возмещению эти же 16000 руб, которые были уплачены с аванса в прошлом году (аванс 100% покупатель заплатил в сентябре, я с него перечислила НДС, в феврале была реализация, соответственно этот НДС к возмещению) + НДС по текущим услугам (аренда, услуги брокера) + НДС, уплаченный при ввоз на территория РФ (на таможне)= к возмещению в общей сложности 30000 руб.
Я решила часть счет-фактур принять апрелем месяцем (как будто я их получила только в апреле). На сколько я понимаю так сделать можно..Да?
А НДС, уплаченный пи ввозе на территорию РФ хочу списать на расходы. Можно ли так сделать? Я не принимаю его к вычету, у меня по 19 счету остается сальдо..Можно ли его оставить на 19 счете? Если нет, то какой проводкой и куда его списать? Если вообще так можно делать?
Если у кого-то имеется подобная практика, посоветуйте, пожалуйста.
И получается, что у меня в книге покупок остается НДС с аванса, а в книге продаж-НДС от реализации. Одна и та же сумма. Налог уплачивать соответственно не надо? Т.к. он нулевой.
И должно ли быть в книге покупок указано, что данная счет фактура именно с аванса? А то у меня в программе автоматически формируется, что это обычная счет фактура...
Заранее большое спасибо за помощь!