Хочу освоить ОСНО

[Louisa]

Девочки помогите пожалуйста разобраться с проводками по НДС. Я подозреваю, что неправильно внесла начальные остатки. Вот например, в прошлом году в период применения УСН у меня на конец года образовалась задолженность перед поставщиком 20т.р, включая НДС. Я внесла остатки по 60,01 счету 20т.р., но наверное еще НДС неоплаченный надо как-то отразить? На каком счете? И еще никак не пойму если я в период применения УСН не учитывала в расходах входной НДС по приобретенным товарам, то могу это сделать сейчас, когда перешла на ОСНО, так вот на какой счет я должна внести этот НДС, чтобы он попал в базу при формировании декларации?

[glad]

Сообщение от Louisa

в период применения УСН у меня на конец года образовалась задолженность перед поставщиком 20т.р, включая НДС. Я внесла остатки по 60,01 счету 20т.р., но наверное еще НДС неоплаченный надо как-то отразить?

При упрощённой системе НДС не отражается, а значит, если документы были в период применения УСНО -НДС не выделяется, просто образовавшийся остаток по сч.60 так и будет переходящим сальдо.
В ОСНО нет разницы от момента оплаты, операции проводятся по методу начисления/дате документов, а не дате оплаты.

[glad]

Я УСНО применяла достаточно давно, поэтому, если не права -пусть поправят