Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
03.07.2008, 08:39 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.06.2008
Сообщений: 176
Спасибо: 0
|
Налог на прибыль, НДС, реализации нет, одни расходы
Помогите пожалуйста новичку, организация зарегистрирована в Марте, первый отчет. Реализации нет, сплошные затраты. Что делать с налогом на прибыль????? И с декларацией по НДС??????????? Показывать сплошные убытки и НДС к возмещению?????????????
|
03.07.2008, 10:35 | #3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.06.2008
Сообщений: 176
Спасибо: 0
|
Ответ: Налог на прибыль, НДС, реализации нет, одни расходы
нет мы зарегистрировались после 15-го и нам надо сдавать отчеты с включением тех дней в марте
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
03.07.2008, 10:35 | #4 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Ответ: Налог на прибыль, НДС, реализации нет, одни расходы
oly2605, март-это первый квартал.За первый квартал отчеты не сдавали?
Извините,но я не дублировала сообщение.Ответ поняла с первого раза Последний раз редактировалось Аланда; 03.07.2008 в 11:10. Причина: повтор |
03.07.2008, 10:42 | #5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.06.2008
Сообщений: 176
Спасибо: 0
|
Ответ: Налог на прибыль, НДС, реализации нет, одни расходы
Тк мы встали на учет в налоговой 21 марта, нам объяснили что отчеты за 1 квартал мы не сдаем, а во втором квартале сдаем отчеты с включением результатов марта
|
03.07.2008, 12:33 | #8 |
Модератор форума
|
Ответ: Налог на прибыль, НДС, реализации нет, одни расходы
Вам дали неправильный совет! Вы должны сдать отчетность за 1 квартал, ну и потом за полугодие.
По поводу НДС к возмещению - есть несколько мнений. Здесь на форуме неоднократно обсуждались. Можете найти, воспользовавшись поиском. Суть такая- либо ставите к возмещению, в этом случае готовьте подтверждающие документы к проверке. Возмещение происходит только после нее. Но есть шанс, что налоговая вам откажет (об этом есть письмо, по-моему московской налоговой) по причине отсутствия реализации. Хотя я считаю, что это не совсем верно, ведь в законодательстве нет указания на взаимосвязь начисления и вычета НДС. В связи с этим, есть другой вариант перенести все вычеты на период, когда у вас появится реализация. Что касается прибыли - расходы должны отражаться в учете согласно правилам главы 25 НК. Здесь тоже есть неприятные моменты - налоговики не принимают расходы организаций в случае отсутствия деятельности в периоде. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
11.07.2008, 13:32 | #10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 30.06.2008
Сообщений: 176
Спасибо: 0
|
Ответ: Налог на прибыль, НДС, реализации нет, одни расходы
Подскажите, пожалуйста, как пренести вычеты на другой период????
Просто декларацию по НДс сдать пустую и включить эту сумму в другой период? или все расходы перенести на 97? |
11.07.2008, 13:35 | #11 |
Модератор форума
|
Ответ: Налог на прибыль, НДС, реализации нет, одни расходы
|
12.07.2008, 22:02 | #13 |
аЦЦкий бух!
|
Ответ: Налог на прибыль, НДС, реализации нет, одни расходы
По поводу НДС - по НК если нет реализации и вообще объектов налогообложения НДСом, то вы не можете в зачет себе НДС уплаченный ставить. Это я лично проходила уже. Налоговая за это не штрафует, но галочку у себя поставит... Просто перенесете сумму к зачету на тот квартал, в котором появится НДС к уплате. Декларацию с нулями сдавайте за 1ый квартал
А по прибыли.. Ну убыток и убыток, не страшно. Просто готовьтесь разъяснить налоговой, что фирма только открылась.
__________________
Проще сделать из человека бухгалтера, чем из бухгалтера - человека.. |
12.07.2008, 22:03 | #14 | |
аЦЦкий бух!
|
Ответ: Налог на прибыль, НДС, реализации нет, одни расходы
Цитата:
Сальдо на 19 счете будет и все.
__________________
Проще сделать из человека бухгалтера, чем из бухгалтера - человека.. |
|
24.09.2008, 11:21 | #15 |
Модератор форума
|
Ответ: Налог на прибыль, НДС, реализации нет, одни расходы
Вопрос: О возможности признания коммерческих и управленческих расходов в себестоимости проданных продукции, товаров, работ, услуг, а также об отсутствии оснований принятия к вычету сумм НДС в том налоговом периоде, в котором налоговая база по НДС не исчислялась.
Ответ: МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО от 2 сентября 2008 г. N 07-05-06/191 В связи с письмом Департамент регулирования государственного финансового контроля, аудиторской деятельности, бухгалтерского учета и отчетности сообщает, что в соответствии с Регламентом Министерства финансов Российской Федерации, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 23.03.2005 N 45н, в Министерстве финансов Российской Федерации, если законодательством не установлено иное, не рассматриваются по существу обращения по практике применения нормативных правовых актов министерства, а также по оценке конкретных хозяйственных ситуаций. Вместе с тем обращаем внимание, что в соответствии с Положением по бухгалтерскому учета "Расходы организации" (ПБУ 10/99), утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 06.05.1999 N 33н, коммерческие и управленческие расходы могут признаваться в себестоимости проданных продукции, товаров, работ, услуг полностью в отчетном году их признания в качестве расходов по обычным видам деятельности. По заключению Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики, на основании п. п. 1 и 2 ст. 171 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) суммы налога на добавленную стоимость, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации и подлежащие вычетам в случае приобретения этих товаров (работ, услуг) для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения налогом на добавленную стоимость, уменьшают общую сумму налога на добавленную стоимость, исчисленную в соответствии со ст. 166 Кодекса. Согласно п. 1 ст. 166 Кодекса сумма налога на добавленную стоимость исчисляется как соответствующая налоговой ставке процентная доля налоговой базы, которая определяется в соответствии со ст. ст. 154 - 159 и 162 Кодекса. Таким образом, в случае, если налогоплательщик в налоговом периоде налоговую базу по налогу на добавленную стоимость не исчисляет, то принимать к вычету суммы налога на добавленную стоимость, предъявленные поставщиками товаров (работ, услуг), по мнению Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики, оснований не имеется. В связи с этим указанные налоговые вычеты производятся не ранее того налогового периода, в котором возникает налоговая база по налогу на добавленную стоимость. Директор Департамента Л.З.ШНЕЙДМАН 02.09.2008 |
24.09.2008, 16:52 | #16 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.08.2008
Возраст: 40
Сообщений: 157
Спасибо: 0
|
Ответ: Налог на прибыль, НДС, реализации нет, одни расходы
Была аналогичная ситуация, показала НДС к возмещению, вызвали на камералку. Когда привезла документы на проверку, сами предложили сдать уточненку нулевую и оставить все на 19сч.
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Как учесть расходы на подписку периодического издания? | Капа | Общая система налогообложения (ОСНО) | 14 | 09.02.2011 16:51 |
Страховые компании /страховые, инвестиционные и финансовые услуги/ | НатальяВикт | Зарплата и кадры | 1 | 10.12.2007 09:56 |
Затраты по ремонту арендуемого здания. | mari661 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 12 | 23.11.2007 13:18 |
выпуск журнала | annushka1305 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 5 | 04.02.2007 19:39 |
Товарищество, налогообложение | Антоник | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 04.02.2007 11:01 |