Форум: НДФЛ

ОЛИВКА · 15.07.2008, 22:24

Уважаемые бухгалтера, неужели НДФЛ принимаеться к расходам и уменьшает налогооблогаемую базу при расчете ЕН УСН (доходы - расходы 15%) поясните, плиз.

Элен-УСН · 15.07.2008, 22:42

Цитата:

Сообщение от ОЛИВКА

Уважаемые бухгалтера, неужели НДФЛ принимаеться к расходам и уменьшает налогооблогаемую базу при расчете ЕН УСН (доходы - расходы 15%) поясните, плиз.

Да, принимается...но это выглядит немного не так, как хотелось бы... К расходам принимается сумма начисленной з/п (т.е. вместе с ндфл), но в пределах выплаченной...

Азиза · 15.07.2008, 22:58

Элен-УСН, я не поняла. Поясните, пожалуйста.

ОЛИВКА · 15.07.2008, 23:02

так вот наверно почему она в книгу дох. и расходов заносит суммы из регламентированного учета, но тогда вопрос если мы начислили з/п, выплатили, но НДФЛ В бюджет еще не перечислили, то как же она его принимает к расходам?

Азиза · 15.07.2008, 23:01

Если начислили 10000, выдали 8700, перечислили НДФЛ 1300. Что тогда принимается к расходам?

Азиза · 15.07.2008, 23:22

Цитата:

Сообщение от Элен-УСН

Да, принимается...но это выглядит немного не так, как хотелось бы... К расходам принимается сумма начисленной з/п (т.е. вместе с ндфл), но в пределах выплаченной...

Я это понимаю, что начисленные 10000 мы должны полностью принять к расходам как расходы по оплате труда. Но. Выдаем на руки 8700. Их принимаем к расходам в день выдачи. НДФЛ 1300 (платим как налоговый агент за своего работника, т.е. вместе него) принимаем к расходам тоже, но в день когда выписку получим. Верно ли это?

Элен-УСН · 16.07.2008, 00:16

Лично я делаю по факту, сколько чего заплатили(з/п и ндфл), столько к расходам и принимаю... Но аудитор сказал именну ту фразу, которую я писала выше... я так понимаю, что если начислено 10000 (8700 на руки, 1300 ндфл), а выплачено не 8700, а, к примеру, 7000, то и ндфл в расход идет пропорционально выплаченной з/п (при условии его оплаты)...

Азиза · 16.07.2008, 08:34

Элен-УСН, спасибо огромное, теперь все ясно.

ОЛИВКА · 16.07.2008, 14:16

логика ясна, но у меня программа одурела, тоесть реально выплаченную з/п за минусом НДФЛ (200000)-она в расход заносит, и также дублирует в конце каждого месяца эту же сумму(

200000) записью "Начисление з/п" - если войти внуть этой записи - "Отражение з/п в Регламентированнных отчетах" но НДФЛ мы в бюджет не перечисляли у нас задолженность....тоесть она увеличивает мне расходную часть задваивая запись! что делать ? может у кого то есть похожая ситуация?

Элен-УСН · 16.07.2008, 19:11

Цитата:

Сообщение от ОЛИВКА

логика ясна, но у меня программа одурела, тоесть реально выплаченную з/п за минусом НДФЛ (200000)-она в расход заносит, и также дублирует в конце каждого месяца эту же сумму(

200000) записью "Начисление з/п" - если войти внуть этой записи - "Отражение з/п в Регламентированнных отчетах" но НДФЛ мы в бюджет не перечисляли у нас задолженность....тоесть она увеличивает мне расходную часть задваивая запись! что делать ? может у кого то есть похожая ситуация?

А может вы при выплате задвоили... Сделайте анализ счета по субконто з/п и посмотрите, нет ли задвоенных цифр...

Аланда · 16.07.2008, 15:47

Цитата:

Сообщение от ОЛИВКА

суммы из регламентированного учета,

Какой регламентированный учет в программе 1С УСН вы имеете в виду?

15.07.2008, 22:24	#1
ОЛИВКА статус: старший бухгалтер Регистрация: 03.07.2008 Сообщений: 159 Спасибо: 0	НДФЛ - принимаеться к расходам Уважаемые бухгалтера, неужели НДФЛ принимаеться к расходам и уменьшает налогооблогаемую базу при расчете ЕН УСН (доходы - расходы 15%) поясните, плиз. __________________ УСН (доходы-расходы) 15%

15.07.2008, 22:58	#3
Азиза Per aspera ad astra Регистрация: 26.02.2008 Сообщений: 9,240 Спасибо: 3	Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам Элен-УСН, я не поняла. Поясните, пожалуйста. __________________ Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал: - Мы не пара. Мы - одно целое...

15.07.2008, 23:02	#4
ОЛИВКА статус: старший бухгалтер Регистрация: 03.07.2008 Сообщений: 159 Спасибо: 0	Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам так вот наверно почему она в книгу дох. и расходов заносит суммы из регламентированного учета, но тогда вопрос если мы начислили з/п, выплатили, но НДФЛ В бюджет еще не перечислили, то как же она его принимает к расходам? __________________ УСН (доходы-расходы) 15%

15.07.2008, 23:01	#5
Азиза Per aspera ad astra Регистрация: 26.02.2008 Сообщений: 9,240 Спасибо: 3	Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам Если начислили 10000, выдали 8700, перечислили НДФЛ 1300. Что тогда принимается к расходам? __________________ Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал: - Мы не пара. Мы - одно целое...

16.07.2008, 00:16	#7
Элен-УСН Генеральный директор Регистрация: 18.02.2008 Адрес: Москва Сообщений: 1,076 Спасибо: 1	Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам Лично я делаю по факту, сколько чего заплатили(з/п и ндфл), столько к расходам и принимаю... Но аудитор сказал именну ту фразу, которую я писала выше... я так понимаю, что если начислено 10000 (8700 на руки, 1300 ндфл), а выплачено не 8700, а, к примеру, 7000, то и ндфл в расход идет пропорционально выплаченной з/п (при условии его оплаты)... __________________ Я знаю, что такое хорошо и что такое плохо! Но не могу найти в себе сил поступать так, как я считаю хорошо...

16.07.2008, 08:34	#8
Азиза Per aspera ad astra Регистрация: 26.02.2008 Сообщений: 9,240 Спасибо: 3	Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам Элен-УСН, спасибо огромное, теперь все ясно. __________________ Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал: - Мы не пара. Мы - одно целое...

16.07.2008, 14:16	#9
ОЛИВКА статус: старший бухгалтер Регистрация: 03.07.2008 Сообщений: 159 Спасибо: 0	Ответ: НДФЛ - принимаеться к расходам логика ясна, но у меня программа одурела, тоесть реально выплаченную з/п за минусом НДФЛ (200000)-она в расход заносит, и также дублирует в конце каждого месяца эту же сумму(200000) записью "Начисление з/п" - если войти внуть этой записи - "Отражение з/п в Регламентированнных отчетах" но НДФЛ мы в бюджет не перечисляли у нас задолженность....тоесть она увеличивает мне расходную часть задваивая запись! что делать ? может у кого то есть похожая ситуация? __________________ УСН (доходы-расходы) 15%

Опции темы	Поиск в этой теме
Версия для печати Отправить по электронной почте	Поиск в этой теме: Расширенный поиск
Опции просмотра
Линейный вид Комбинированный вид Древовидный вид

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
старые чеки по хоз.расходам	Семицветная	Общая система налогообложения (ОСНО)	1	23.05.2008 13:11
декларация по НДФЛ (вычеты по расходам на учебу)	Eyes_of_Storm	Делимся опытом	2	14.04.2008 12:29
Как правильно принять к расходам?	Nasty-K	Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)	8	20.03.2008 15:23
Разница по расходам в НУ и БУ!	lelik_83	Программы: 1C 7.7	2	13.07.2007 09:46
Вопросики по расходам	pusk	Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)	7	15.04.2007 13:52