Декларация УСН

[Фотина]

У меня раньше были переплаты, но только в одном квартале и потом все выравнивалось, а сейчас я что-то запуталась, по-крайней мере мне кажется что я уже ошиблась во 2 кв-ле, посоветуйте пожалуйста как правильно отразить в декларации мои уменьшения (переплату). Вот мой 1й расчет (который я думаю неправильный):
1кв.- доход 2654140*6% - взн. 49357 = 109891 - это правильно
2кв.- доход 6м-ц 2931792*6% - взн.87954 - 109891 (1кв.) =-21937 (наверное здесь мне надо было поставить просто 0?)
3кв.- доход 9м-ц 3103239*6% - взн.93097 - (109891 1кв + (-21937)2кв =5143 к начислению, которые я и перечислила, а теперь думаю что надо было брать только 1кв. без "-" во 2м квартале?!
4кв.- доход год 3429566*6% - взн.102887 - (109891 1кв + (-21937 2кв) +5143 3кв) = 9790 к начислению, это я так посчитала, а потом что-то меня смутило и я теперь думаю, что наверное мне, с учетом того что я уплатила за 3й кв 5143, надо при заполнении декларации сделать такой расчет:
1кв - тоже что было 109891 к начислению
2кв - просто 0, без -21937
3кв - 5143 (потому что я их перечислила, но не потому что они должны быть, да?), или ставить 0, как во 2м кв.?
4кв - переплата 12147 (если в 3кв ставить 5143), а если я не поставлю в 3кв 5143, то у меня переплата получится на 5143 меньше, только 7004!? Вобщем я запуталась, может со стороны легче будет разобраться в моей ситуации. Буду очень признательна за помощь.

[Lipa]

Сообщение от Фотина

У меня раньше были переплаты, но только в одном квартале и потом все выравнивалось, а сейчас я что-то запуталась, по-крайней мере мне кажется что я уже ошиблась во 2 кв-ле, посоветуйте пожалуйста как правильно отразить в декларации мои уменьшения (переплату).

Фотина, много букв очень, простите, вникнуть в расчет времени пока нет))
Но декларацию нужно заполнить с учетом исчисленного налога, а не уплаченного вами.
Всё нарастоющим итогом:
т.е. в строке 030 -авансовый платеж, исчисленный к уплате за 1 кв.
строка 040 - ав.платеж, исчисленный к уплате за 1 полугодие,
строка 050 - ав.платеж, исчисленный к уплате за 9 месяцев,
строка 060 - сумма налога, подлежащая уплате за год (т.е. с учетом суммы аванс.платежа, исчисленного за 9 месяцев.)
Если был убыток, то в строках 030-050 значение с минусом писать не надо, пишем ноль.
На оплаты-переплаты свои не смотрите, заполняйте только по исчисленным значениям,
а после сдачи декларации, я бы, наверное, сверку по налогу запросила, если бы запуталась.

[Lipa]

Сообщение от Фотина

Вот мой 1й расчет (который я думаю неправильный):
1кв.- доход 2654140*6% - взн. 49357 = 109891 - это правильно
2кв.- доход 6м-ц 2931792*6% - взн.87954 - 109891 (1кв.) =-21937 (наверное здесь мне надо было поставить просто 0?)
3кв.- доход 9м-ц 3103239*6% - взн.93097 - (109891 1кв + (-21937)2кв =5143 к начислению, которые я и перечислила, а теперь думаю что надо было брать только 1кв. без "-" во 2м квартале?!
4кв.- доход год 3429566*6% - взн.102887 - (109891 1кв + (-21937 2кв) +5143 3кв) = 9790 к начислению

Я бы заполнила 1 раздел декларации так:
стр.030: 109 891
стр.040: 87 954 (доход за 1 полугодие - взносы за 1 полугодие)
стр.050: 93 097 (доход за 9 месяцев - взносы за 9 месяцев)
стр.060: 9 790 (доход за год - взносы за год - стр.050)

т.е. за год налог исчисленный: 102 887 руб.
а вы, я так понимаю, заплатили больше, чем нужно: 109 891+5 143=115 034 р.
т.е. переплата по налогу 12 147 р. и она нигде в декларации не отражается.
Я, конечно, тоже не ас)) Надеюсь, если не права, меня поправят!