Проводка возврата переплаты (УСН)

[Entry]

Сообщение от Alissen

Именно такая ситуация. Т.е. я делаю:
Д 68.12 К 99 3100р
Последний вопрос - каким годом? Может, 2011? Тогда эта сумма потерялась, тогда и закроется?

Можете и 2011г и даже раньше, тут уже не принципиально. Только потом этот 99сч реформировать на 84сч.
Главное, чтобы появилось входящее сальдо по 68сч по Д, которого вам не хватает.
Инвентаризацию по счетам БУ мы делаем на 31.12.12г, чтобы остатки по балансовым счетам восстановить на 01.01.13г - следовательно не позднее этой даты (31.12.12г) отразить.
Если вы сейчас все в каком-то ПО восстановление делаете, например, в 1С - то все в автоматическом режиме учтется с 99сч на 84сч через реформацию баланса.