Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
28.02.2014, 21:21 | #1 |
Бухгалтер
Регистрация: 27.10.2013
Сообщений: 253
Спасибо: 1
|
Декларация УСН
Добрый день. Помогите разобраться в заполнении декларации. Весь год ип уплачивал минимальный налог, заполняю декларацию в 1С строки 030, 040, 050, после чего автоматически заполнятся строка 070, разве это правильно? Как правильно заполнить? Заранее спасибо!
|
01.03.2014, 18:03 | #2 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.01.2013
Сообщений: 12
Спасибо: 1
|
Re: Декларация УСН
Цитата:
Немного неясна ваша ситуация: минимальный налог по УСН исчисляется по итогам календарного года, как ИП мог его платить весь год? |
|
01.03.2014, 18:19 | #3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Декларация УСН
Мне тоже не понятно с чего ИП взял, что по кварталам тоже можно платить минимальный.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
01.03.2014, 19:28 | #4 |
Бухгалтер
Регистрация: 27.10.2013
Сообщений: 253
Спасибо: 1
|
Re: Декларация УСН
за 1 квартал 2013 года расходы превысили доходы, значит был минимальный налог, за 2 квартал та же ситуация - расходы превысили доходы, и аналогично за 3кв. и 4 кв. Минимальный не нужно платить каждый квартал?
|
01.03.2014, 19:54 | #5 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Декларация УСН
Нет,минимальный налог при УСН платится только по результатам года,если он оказывается больше рассчитанного Единого налога.
Но именно в вашей ситуации,когда единого налога к квартальной уплате не было,но вы платили минимальный,вам сейчас просто нужно будет доплатить до той суммы минимального,которая получается по расчетам за год. Последний раз редактировалось Аланда; 01.03.2014 в 19:57. |
01.03.2014, 19:59 | #6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Декларация УСН
Оксана Василенко, Если в 1 кв, во 2 кв и 3 кв расходы превысили доходы, то налог вообще не надо было платить, а в конце года посчитать минимальный налог и заплатить на другой КБК отличный от КБК доходы-расходы.
Нет, не нужно. Если вы платили на правильный КБК минимального, то сейчас вам нужно будет подсчитать, сколько вам нужно доплатить, но если вы платили на КБК (доходы-расходы), то вам полностью нужно будет уплатить годовой минимальный.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
02.03.2014, 01:40 | #8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Декларация УСН
В идеале должны совпадать, но бывает, что вы неправильно посчитали и неправильно уплатили, а может быть документы какие то расходные пришли позже и налогооблагаемая база изменилась, а вы уже на тот момент уплатили или еще что-то, поэтому декларация заполняется на основании книги доходов и расходов, а не по оборотке, т.е. при заполнении декларации мы не смотрим оборотку по 51 счету, а вот когда уже декларацию заполним, тогда и смотрим на сальдо 68 УСН счета и там видим сколько мы должны заплатить и платим уже не ту сумму, которая получилась по декларации (если конечно не минимальный налог получился), а ту которую реально должны доплатить.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
02.03.2014, 02:05 | #10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Декларация УСН
Djull, А когда будет проверка, то проверять будут книгу доходов и расходов, и если сумма авансов была перечислена неправильно ? К тому же налоговая имеет право и часто это делает, запрашивает в банке движение по вашему расчетному счету, соответственно видит сколько денег на р/счет пришло и сколько ушло, если ей будут непонятны ваши данные по декларации, то вас вызовут для дачи пояснений. Даже если вы в конце года выравняете их это мало устроит, потому что пени начисляются по-квартально, если у вас начислено 100 тыс, а уплачено только 5 тыс, вот на 95 тыс будут начисляться пени. Поэтому данные в декларации нужно отражать правильно, не столько сколько уплачено, а столько сколько исчислено и данные эти берутся из книги доходов и расходов, а на из карточки 51 счета.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
Сказали спасибо: | Djull (12.03.2014) |
20.03.2014, 00:29 | #13 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Декларация УСН
Djull, а как вы догадались,что я на форуме?
Насколько я знаю,ничего не платится,нет базы для начисления налога.только не забывайте,что налог рассчитывается не поквартально,а нарастающим итогом с начала года. |
Сказали спасибо: | Djull (20.03.2014) |
20.03.2014, 11:30 | #17 |
смелая бояка
Регистрация: 17.03.2011
Сообщений: 213
Спасибо: 0
|
Re: Декларация УСН
Уффф, раньше сдавала декларации по усн доходы и платила поквартально налог, все было хорошо. Теперь вот надо заполнить декларацию УСН (доходы-расходы)....
Тут все вроде понятно, но.... по итогам года выходит минимальный налог ( 1% от доходы). В течение года авансовые платежи не платились, НО в ноябре 2013 взяли и перечислили аванс в размере 1500, якобы за 3 кв 2013. Вот теперь вопрос: как должна выглядеть строка 60 и строка 70 ? 1С автоматом выдает так: 60=0, 70= - Если же отразить эти 1500 в строке 50 ( за 9 месяцев), то в строке 70 ( сумма налога к уменьшению) у меня будет 1500 Просто у меня никогда не возникало вопроса , потому что все платилось во-время и правильно, а тут ... В общем, жду помощи.
__________________
Ыть |
20.03.2014, 13:37 | #18 | |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
Re: Декларация УСН
Цитата:
Вы можете написать письмо в ИФНС и Вам вернут сумму в размере 1 500 р., тк у Вас получился по итогом года минимальный налог. А Вы аванс платили на КБК НЕ минимального налога. |
|
20.03.2014, 17:48 | #19 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Декларация УСН
Цитата:
За полугодие база налогооблагаемая была ? или нет ? В декларациях сумма ставится не ту, которую вы оплатили, а ту, которая получается по книге доходов и расходов.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
21.03.2014, 13:29 | #20 |
смелая бояка
Регистрация: 17.03.2011
Сообщений: 213
Спасибо: 0
|
Re: Декларация УСН
Djull,
MarinaAnna, Ситуация такая: есть 3 фирмы 1 фирма : 1 квартал -налоговая база была , аванс не платили 6 мес.- налоговой базы не было 9 мес- налоговой базы не было в ноябре - перечислили аванс 300 ( в платежке написано за 3 кв) год- налоговой базы нет ( налог минимальный) 2 фирма. 1 кв. базы не было 6 мес. база была, аванс не платили 9 мес.- базы не было в ноябре перечислили аванс 1500 ( в п/п написано за 3 кв) год-налог минимальный 3 фирма 1 кв - налог базы не было 6 мес- налог базы не было 9 мес-налог базы не было в ноябре заплатили 1500 аванс за 3 кв. год-налог минимальный
__________________
Ыть |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Декларация по налогу на имущество. | Елена35 | Программы: 1C 7.7 | 0 | 24.03.2011 11:39 |
Единая упрощенная декларация | Innoch | Формы налогового учета | 0 | 07.08.2010 07:50 |
Ликвидационная нулевая декларация и файл USN | KiberGirl | Отчетность в примерах и картинках | 0 | 27.03.2010 21:19 |