Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
18.03.2014, 19:44 | #41 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Понятно, тогда нужно было распределять на ОСНО и ЕНВД, соответственно и взносы ПФР и ФСС тоже. Я так понимаю, что проверяют у вас сейчас НДС ? Поэтому и требуют УП, чтобы именно увидеть как распределяется НДС, тогда зарплату не трогать, а уже с этого года, поставить обе з/п распределяемые и распределять их в соответствии с выручкой. В журнале зарплаты первый документ при этом заполняется Ввод процента деятельности ЕНВД, заполняется он автоматически, т.е. процент посчитает автоматически, так как видит продажи и по 90.01.1 и по 90.01.2, вот соотношение и высчитает, и зарплату уже распределит и взносы в таком же соответствии посчитает. А вот что вам делать с услугами, которые вы не распределяли, это вопрос, наверное доначислят налог НДС и налог на прибыль тоже у вас получится заниженный, так как часть расходов по услугам, должна была относится на деятельность ЕНВД.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
Сказали спасибо: | Ta6a32 (18.03.2014) |
18.03.2014, 19:47 | #42 | |
статус: начинающий бухгалтер
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Цитата:
В 1с 8 как то автоматически настраивается деление входного НДС на услуги? |
|
18.03.2014, 19:55 | #43 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Автоматически, если вы при оприходовании услуг, в справочнике выбираете субконто например Прочие услуги распределяемые, тогда программа будет услуги распределять, а когда заполняете книгу покупок, то перед заполнением книги нужно заполнить Распределение НДС, в этом документе программа и распределит автоматом НДС, который при оприходовании услуг субконто вы прописали "распределяемые". Позже сделаю скрины и покажу где что находится, а может быть если у вас программа под рукой, то попробуете сами найти.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Ta6a32 (18.03.2014) |
18.03.2014, 19:57 | #44 | |
статус: начинающий бухгалтер
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Цитата:
|
|
18.03.2014, 19:58 | #45 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Не могу сказать, я ведь не налоговый инспектор который вас проверяет в данный момент. У вас случайно не было НДСа к возмещению ? по какой причине они основательную проверку НДСа решили камеральную делать, камеральную-то они каждый раз делают, но вот не у всех же требуют предоставления каких-то пояснений.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
18.03.2014, 20:00 | #46 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Хорошо, сделаю, попозже, сейчас просто занята, а позже сделаю и по зарплате скрины сделаю и по распределению НДС и по субконто, которое нужно выбирать, чтобы услуги распределялись.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
Сказали спасибо: | Ta6a32 (18.03.2014) |
18.03.2014, 20:01 | #47 | |
статус: начинающий бухгалтер
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Цитата:
|
|
18.03.2014, 20:04 | #48 |
статус: начинающий бухгалтер
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
18.03.2014, 20:07 | #49 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Цитата:
А НДС по товарам, как предъявляете ? сразу или после продажи, когда уже знаете, какой товар пошел на розницу, а какой на ОСНО ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
18.03.2014, 20:11 | #50 | |
статус: начинающий бухгалтер
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Цитата:
По товарам после продажи по ЕНВД восстанавливаются.В декларации по НДС встают в сроке 090 "Суммы налога, подлежащие восстановлению" |
|
19.03.2014, 01:41 | #51 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Распределение затрат по зарплате и взносам :
1. Первое что нужно сделать в Журнале заработная плата кнопкой добавить в открывшемся окне выбираем Ввод процентов деятельности ЕНВД, в этом документе выбираем сотрудников ко которым будет распределяться зарплата и нажимаем кнопку Рассчитать по выручке, программа сама посчитает процент, важно помнить, что при заполнении этого документа, необходимо, чтобы вся выручка уже была учтена в программе. Выбираем статью затрат из справочника. В справочнике есть статья затрат Оплата труда, я ее оставила в покое и создала две новых статьи Оплата труда ЕНВД и Оплата труда ОСНО, для того, чтобы при аналитике мне было проще разбираться и видеть, какая сумма пошла на ОСНО, а какая сумма пошла на ЕНВД. Т.е. создаю статью затрат Наименование : Оплата труда ЕНВД Вид расходов НУ - Оплата труда ЕНВД, когда будете создавать эту вкладку, там будет предложено три варианта , точку нужно будет поставить с особым порядком, также создаем вторую статью затрат Оплата труда ОСНО и в виде расхода НУ - точку ставим для ОСНО (см.скрин). Соответственно в третьей колонке справочника Вид деятельности для ЕНВД будет прописано Деятельность с особым порядком, а для ОСНО будет прописано для деятельности с основной системой. Можно было бы в справочнике оставить просто одну статью затрат с названием Оплата труда и поставить точку с разными видами деятельности, тогда это была бы распределяемая зарплата, но тогда в аналитике непонятно, сколько куда пошло, в т.ч. и по взносам разбивка, поэтому мне было удобней сделать именно так, к тому же возможно будут приняты работники на работу, которые будут работать в конкретной деятельности, н-р продавцы в розничной торговле, зачем мне тогда их зарплату распределять, поэтому тогда все равно придется справочник дополнять такой статьей затрат, по которой зарплата будет только для ЕНВД , поэтому я сразу создала две статьи затрат. Соотвественно в документе ввод процентов деятельности, программа посчитав процент может Оплату труда ЕНВД выбрать из справочника сама, если не выбрала, то выбрать самой, процент по ОСНО она в этом документе не прописывает, но во второй строчке я все равно выбираю из справочника статью затрат Оплата труда ОСНО. Еще раз повторю, что важно, чтобы выручка была введена в программу полностью как по ОСНО, так и по ЕНВД, программа процент считает правильно, но я всегда на всякий случай проверяю по формуле: например выручка по 90.01.1 = 118 000 руб - НДС 18 000 = 100 000 руб выручка по 90.01.2 = 200 000 руб Общая выручка 100 000 (ОСНО) + 200 000 (ЕНВД) = 300 000 руб 200 000 /300 0000 * 100 = 66.66666 % Вот такой процент и должен быть отражен в документе Ввод процента ЕНВД. По этому же проценту и взносы распределяться. Важно, если мало ли через какое то время вносили изменения в выручку за этот месяц, когда зарплата уже была посчитана, то необходимо не забыть и перезаполнить документ Ввод процентов деятельности ЕНВД и перепровести документы Начисление зарплаты и документ начисление взносов. После того, как сделали этот документ Ввод процентов, после этого уже как обычно делаем документ Начисление зарплаты и следующий документ Начисление взносов.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
Сказали спасибо: | Ta6a32 (19.03.2014) |
19.03.2014, 02:03 | #52 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Если создаете в общем справочнике все затраты, то Группу затрат не выбираем, но можно создать группами тогда в справочнике статья затрат, создаем папку это будет группа н-р назовем ее Оплата труда, а в этой папке уже создадим несколько строк Оплат труда разных, т.е. ЕНВД, ОСНО, тогда в строчке группа затрат будем выбирать группу Оплата труда.
Так же в справочнике создаем группы или просто статьи затрат, которые будут относится либо к какому то виду деятельности, либо будут распределяться между деятельностью ЕНВД и ОСНО. Н-р : прочие расходы можно создать три статьи затрат : прочие расходы ОСНО, прочие расходы ЕНВД, прочие расходы распределяемые, и в зависимости от того, куда пойдет расход, будете выбирать в документе Поступление товаро и услуг, куда пойдет эта услуга, либо она пойдет только для деятельности ОСНО, либо только на деятельность ЕНВД, либо будет распределяться, вот от этого и будет распределяться НДС, либо будет идти на ОСНО, либо на ЕНВД. Но как будет распределяться и каким документом будет распределяться НДС расскажу позже, потому что мне еще надо сейчас работать, да и поспать хотелось бы немного
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
Сказали спасибо: | Ta6a32 (19.03.2014) |
19.03.2014, 14:02 | #55 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Конечно приводит к завышению расходной части, тем самым налог на прибыль уплачивался меньше, чем должен был бы быть.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
20.03.2014, 04:49 | #56 |
статус: начинающий бухгалтер
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
MarinaAnna,
например общ выручка за квартал 300 тыс.руб. ОСНО 200 тыс.руб. ЕНВД 100 тыс. руб. % ЕНВД от общей выручки 100/300 *100 = 33,33% Сумма входящих услуг с НДС на сумму 30 000 в т.ч. НДС 4576,27 Сумма НДС должна распределиться: ОСНО = 3050,99 ЕНВД = 1525,28 В итоге сумму расхода завышена на 1525,28 при исчислении налогооблагаемой базы, правильно? |
20.03.2014, 05:19 | #57 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Расходы ОСНО в процентном отношении получаются 66.66%
Процент ЕНВД 33.33333 Процент ОСНО 66.66667 Значит НДС общий расхода 4576.27 Сумма, которая пойдет на ОСНО = 4576.27 * 66.66667 = 3050.85 Процент в 1С берется с 5-ю десятичными знаками. Суть вы поняли правильно. Только вот для зарплаты процент высчитывается ежемесячно, и берется выручка за месяц, расходы по прибыли тоже ежемесячно расчитываются, а вот НДС берется выручка за квартал.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
20.03.2014, 18:53 | #58 |
статус: начинающий бухгалтер
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
|
10.11.2014, 18:10 | #59 |
статус: старший бухгалтер
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Добрый вечер. В теме продолжения не последовало. А так хотелось получить мастер класс, от специалиста. Девочки , если вы перешли на общение в личке, будьте добры скиньте мне в личку ваши дальнейшие действия.(со скринами).Спасибо.
|
10.11.2014, 21:17 | #60 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: ООО на ОСНО+ЕНВД, какие налоги платить?
Lydmil-ka, Неее, в личке на эту тему не общались. Что конкретно вас интересует.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|