Отложенные налоговые обязательства

[Ирина Ив.]

Спасибо.еще раз.
А как же мне в таком случае направить эту прибыль с 84 сч. в фонд текущего ремонта? У нас фонд на 96 счете резервы по смете. Мы ТСЖ на УСН (доходы).

[Entry]

Сообщение от Ирина Ив.

Спасибо.еще раз.
А как же мне в таком случае направить эту прибыль с 84 сч. в фонд текущего ремонта? У нас фонд на 96 счете резервы по смете. Мы ТСЖ на УСН (доходы).

Бухгалтерский учет в ТСЖ - это один учет - БУ.
Налоговый учет в режиме УСН доходы - это другой вид учета - НУ.
Т.е это разные вещи и 2 параллельных учета.

По поводу 96 счета, на сколько я понимаю у вас могут быть только такие проводки в БУ:
Дт 26 Кт 02, 05, 10, 51, 60 , 69, 70, 76, 96... - расходы;
Дт 96 Кт 10,23,60,69,70… - расходы, произведенные за счет созданных резервов;
Дт 97 кт 51, 60, 76… - расходы, произведенные в отчетном месяце, но относящиеся к будущим периодам.