Неверно оприходована Госпошлина через кассу у должника

[Юлия 2604]

Должник пришел платить за ком.услуги и кассир удержал с него госпошлину ( вторично, 1 раз удержана в июне прош.года). Как теперь исправить. По кассе учтена на 91 счете. Надо возвратом через кассу или бух.справкой с 91 на 62 счет перенести????
У должника на руках квитанция к ПКО на сумму ГП, с отметкой печати. Подскажите пожалуйста что бы вы сделали????

[Юлия 2604]

Хочу добавить, что наше предприятие ЖКХ. Мы начисляем ком.услуги, подаем в суд на должников. Проводки такие:
Д50 К91 - получена госпошлина согласно определения суда по должнику С.
А теперь надо с 91 счета этот доход убрать и поставить в уменьшение задолженности населения по 62 счету на эту сумму,что ранее оприходовала кассир.
Не могу взять в толк какими проводками отразить,чтобы с 91 убрать , а добавить на 62. При условии что работаем на УСН и потому доход по кассе отразился в книге Д и Р. Помогите пожалуйста.

[Просто человек]

Юлия 2604, если госпошлина удержана ошибочно - отразите как корректировка на следующий месяц. Я бы из кассы ничего не выдавал

[Просто человек]

Юлия 2604, почему получение госпошлины у вас не проходит через счет взаиморасчетов с жильцом? Я бы получение отразил через 62 счет

[Просто человек]

Юлия 2604, как я бы сделал в этом случае. 50 62 госпошлина получена повторно ошибочно
62 90 реализация за месяц с учетом корректировки за ошибочно полученную госпошлину

[Просто человек]

Юлия 2604, никакого 91 счета тут нет. Госпошлина ошибочно взята с жильца? Соответственно, нет никакого начисления госпошлины.