Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Вопросы и темы от крымчан в связи с переходным периодом


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 10.12.2014, 11:24   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для Elena M
 
Регистрация: 18.06.2014
Сообщений: 23
Спасибо: 1
По умолчанию Договор поставки ВЭД

Добрый день! Заключили договор с Украинским предприятием на поставку материала, мы предприятие российское. зарегистрированы в Крыму. Вопрос- будет ли у нас выделен НДС, если да то какова процедура. очень нужна помощь, в нашей налоговой ответа не знают и отправили за разъяснением в Симферополь. Но времени нет.
Elena M вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.12.2014, 13:27   #2
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для natadzem
 
Регистрация: 25.11.2014
Адрес: Крым, Симферополь
Сообщений: 150
Спасибо: 107
По умолчанию Re: Договор поставки ВЭД

Цитата:
Сообщение от Elena M Посмотреть сообщение
Добрый день! Заключили договор с Украинским предприятием на поставку материала, мы предприятие российское. зарегистрированы в Крыму. Вопрос- будет ли у нас выделен НДС, если да то какова процедура. очень нужна помощь, в нашей налоговой ответа не знают и отправили за разъяснением в Симферополь. Но времени нет.
Тут вопрос не понятен- у Вас импорт или экспорт?
Если импорт, то при прохождении товара через границу, получаете таможенную декларацию и оплачиваете НДС по ставке18(10%). Потом ставите себе в налоговый вычет, если Вы плательщик НДС.
Если экспорт- то при прохождении границы ставка 0%.
Но при этом есть особенности по предоставлению документов.

Из консультации А.Н.Лозовой, ведущего советника отдела косвенных налогов:
Какими документами нужно подтверждать нулевую ставку НДС при экспорте?

Перечень представляемых в налоговую инспекцию документов, подтверждающих обоснованность применения нулевой ставки НДС при реализации товаров на экспорт в государства дальнего зарубежья, предусмотрен Налоговым кодексом9. Так, на сегодня тремя обязательными документами, представляемыми одновременно с налоговой декларацией по НДС, являются контракт с иностранным лицом на поставку товаров, таможенная декларация и транспортные (товаросопроводительные) документы с отметками таможенных органов.

Срок отсчитывается с момента попадания товаров под процедуру экспорта

А с какого момента начинается отсчет срока 180 дней для представления документов?

Такой срок, предусмотренный для сбора документов, исчисляется с даты помещения реализуемых товаров под таможенную процедуру экспорта, о чем свидетельствуют отметки таможенного органа, оформлявшего вывоз товаров10.


Если документы по экспорту не собраны в срок, нужно начислить НДС

Если компания не соберет нужный пакет документов в указанный срок, по какой ставке начислять и как платить НДС?

Если полный пакет документов не собран в срок, о котором мы говорили, момент определения налоговой базы по экспортируемым товарам привязан к дате отгрузки (передачи) товаров11. При этом по вопросу определения даты отгрузки товаров, в том числе при реализации товаров на экспорт, в целях применения НДС можно руководствоваться письмом Минфина России от 28 июля 2011 года № 03-07-09/23. В нем указано, что датой отгрузки товаров признается дата первого по времени составления первичного документа, оформленного на имя покупателя или перевозчика для доставки товаров покупателю. В данном случае НДС начисляется по ставкам 18 или 10 процентов с учетом положений пунктов 2 и 3 статьи 164 Налогового кодекса.


Компании-экспортеры выставляют счет-фактуру покупателю не позднее пяти дней со дня отгрузки

Как в таком случае оформить счет-фактуру?

Что касается составления счетов фактур, которые составляют компании при реализации товаров на экспорт, то они выставляются продавцами не позднее пяти дней со дня отгрузки экспортных товаров покупателям12. При этом в таких счетах-фактурах ставка НДС указывается в размере 0 процентов независимо от наличия у продавцов товаров документов, обосновывающих правомерность применения нулевой ставки НДС. В случае неподтверждения правомерности применения нулевой ставки налога и налогообложения указанных операций по ставкам 18 или 10 процентов ранее выставленные счета-фактуры не корректируются.
__________________
Не знаешь, что делать? - делай шаг вперед.

Консультант по налогам и сборам (налоговый консультант), Палата Налоговых Консультантов РФ.
natadzem вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.12.2014, 15:11   #3
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 16.04.2014
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 977
Спасибо: 673
По умолчанию Re: Договор поставки ВЭД

natadzem, извините за за вопрос, Вы, действительно, из Крыма?
__________________
Больше информации http://www.audar-info.ru/
poirot вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 10.12.2014, 18:38   #4
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для natadzem
 
Регистрация: 25.11.2014
Адрес: Крым, Симферополь
Сообщений: 150
Спасибо: 107
По умолчанию Re: Договор поставки ВЭД

Цитата:
Сообщение от poirot Посмотреть сообщение
natadzem, извините за за вопрос, Вы, действительно, из Крыма?
У Вас ко мне вопросы?
__________________
Не знаешь, что делать? - делай шаг вперед.

Консультант по налогам и сборам (налоговый консультант), Палата Налоговых Консультантов РФ.
natadzem вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.12.2014, 19:35   #5
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 16.04.2014
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 977
Спасибо: 673
По умолчанию Re: Договор поставки ВЭД

Простите великодушно, за то, что обидел. Просто,мне тоже интересен ответ на вопрос, который задала Елена М. Ведь проблема крымских предприятий при взаимоотношениях с Украиной не в том, как правильно применить российское законодательство, а в некторых нюансах, для Украины Крым не Россия, ну, Вы как крымчанин (ка) в курсе.
__________________
Больше информации http://www.audar-info.ru/
poirot вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.12.2014, 20:39   #6
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для natadzem
 
Регистрация: 25.11.2014
Адрес: Крым, Симферополь
Сообщений: 150
Спасибо: 107
По умолчанию Re: Договор поставки ВЭД

Цитата:
Сообщение от poirot Посмотреть сообщение
Простите великодушно, за то, что обидел. Просто,мне тоже интересен ответ на вопрос, который задала Елена М. Ведь проблема крымских предприятий при взаимоотношениях с Украиной не в том, как правильно применить российское законодательство, а в некторых нюансах, для Украины Крым не Россия, ну, Вы как крымчанин (ка) в курсе.
Я отвечаю на вопрос так как есть. С учетом того, что НБУ принял постановление, признав все крымские предприятия нерезидентами. И у нас в Крыму тоже есть бухгалтера, которые достаточно разбираются в российском законодательстве с учетом крымских особенностей.
Мы рады помощи российских бухгалтеров, но нужно качественно подавать информацию, с ссылками на законодательство, а не с тем кто как работает.
С уважением Наталья Джемалединова.
__________________
Не знаешь, что делать? - делай шаг вперед.

Консультант по налогам и сборам (налоговый консультант), Палата Налоговых Консультантов РФ.
natadzem вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.12.2014, 21:04   #7
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Irinka.feo
 
Регистрация: 05.05.2014
Адрес: Краснодар
Возраст: 55
Сообщений: 1,058
Спасибо: 277
По умолчанию Re: Договор поставки ВЭД

Скажите пожалуйста, такой вопрос.Если российское предприятие оказывает услуги физ.лицу-украинскому гражданину, обслуживание нежилой недвижимости, принадлежащей этому физ.лицу. Недвижимость в Крыму. Физ. лицо оплату производит в рублях на рублевый расчетный счет. Будет ли эта деятельность являться ВЭД?
Irinka.feo вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.12.2014, 09:29   #8
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 16.04.2014
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 977
Спасибо: 673
По умолчанию Re: Договор поставки ВЭД

Цитата:
Сообщение от Irinka.feo Посмотреть сообщение
Скажите пожалуйста, такой вопрос.Если российское предприятие оказывает услуги физ.лицу-украинскому гражданину, обслуживание нежилой недвижимости, принадлежащей этому физ.лицу. Недвижимость в Крыму. Физ. лицо оплату производит в рублях на рублевый расчетный счет. Будет ли эта деятельность являться ВЭД?
Нет, не будет, место реализации услуг здесь - РФ.
__________________
Больше информации http://www.audar-info.ru/
poirot вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
Irinka.feo (11.12.2014)
Старый 27.12.2014, 16:26   #9
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 13.07.2014
Адрес: Симферополь
Сообщений: 28
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Договор поставки ВЭД

Добрый день!А если Агентский договор (оказание услуг) получаем груз из Украины (Украина - принципал, Крым - агент) далее сами его развозим, на вознаграждение делаем Акт, здесь я правильно понимаю- у меня НДС-18%.?Спасибо
НатальяУ вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Договор поставки В процессе развития Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 5 01.12.2014 14:43
Договор поставки или подряда SSSV Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 20 01.09.2013 14:49
Договор комиссии переквалифицировать в договор поставки Elena_A. Налоги и право. Юридические вопросы. 0 19.07.2013 13:28
Договор поставки или выполнения работ? О.Алексеевна Безналичные расчеты 2 08.04.2013 16:52
договор поставки с отсрочкой платежа и учет НДС Не просто Мария НДС 2 22.07.2012 22:04


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:32. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot