КУДИР (как отразить внос денежных средств руководителя в качестве дохода?)

[Fox120]

Сообщение от Молодой бухгалтер Я

Может вы мне поможете разобраться с расходами. Меня интересует вопрос, если мы оформили тур путевку, получили от клиентов предоплату и эту предоплату отправили на счет туроператора, то такая предоплата является нашим расходом для кудир?

нет. Вы по агентским договорам работаете. Поэтому Ваш доход будет - только комиссия от тура, которую Вам выплачивает туроператор. А расходы, это Ваши непосредственно расходы, аренда, реклама, з/п, налоги зарплатные и прочее..

[Молодой бухгалтер Я]

Сообщение от Fox120

нет. Вы по агентским договорам работаете. Поэтому Ваш доход будет - только комиссия от тура, которую Вам выплачивает туроператор. А расходы, это Ваши непосредственно расходы, аренда, реклама, з/п, налоги зарплатные и прочее..

То есть я в расходы не отношу ни предоплату за тур, ни оплату за тур, ни доплату? А также в доходах не отражаю поступившие деньги от клиентов через кассу или рс, которыми забита вся наша выписка банка?

[Fox120]

Сообщение от Молодой бухгалтер Я

То есть я в расходы не отношу ни предоплату за тур, ни оплату за тур, ни доплату? А также в доходах не отражаю поступившие деньги от клиентов через кассу или рс, которыми забита вся наша выписка банка?

Не заносите. Они роли не играют. Ваш доход - это выручка ( а именно %) от стоимости тура. У Вас должны быть договора с туроператорами и в них оговорен %, это ваше вознаграждение, которое они Вам перечисляют (либо Вы сами в кассе оставляете при покупке тура). С этих % Вы и платите налоги. А расходы- это те затраты которые несет непосредственно Ваше предприятие в своей деятельности.

[Молодой бухгалтер Я]

Сообщение от Fox120

Не заносите. Они роли не играют. Ваш доход - это выручка ( а именно %) от стоимости тура. У Вас должны быть договора с туроператорами и в них оговорен %, это ваше вознаграждение, которое они Вам перечисляют (либо Вы сами в кассе оставляете при покупке тура). С этих % Вы и платите налоги. А расходы- это те затраты которые несет непосредственно Ваше предприятие в своей деятельности.

Скажите пожалуйста, а если ситуация такая: клиент принес деньги, мы с них вычислили комиссию(они просто записывают эту сумму в тетрадку без каких-либо документов), эту сумму процента оставили себе, а остальное перечислили оператору. Мне в кудир получается нужно занести в доход чисто сумму этого процента, а как подтвердить документально получившуюся операцию, у них нет никаких бумажек, кроме тетрадки?

[Fox120]

Сообщение от Молодой бухгалтер Я

Мне в кудир получается нужно занести в доход чисто сумму этого процента, а как подтвердить документально получившуюся операцию, у них нет никаких бумажек, кроме тетрадки?

В доход заносите чисто сумму %. Подтверждаете ПКО.
Не поняла... как так нет бумажек? Это юридическое лицо. Учет вести должны в полном объеме. Приходит клиент, вносит в кассу наличные. Вы их приходуете ПКО. Потом вносите на р/с. Если на р/с достаточно средств, просто отправляете платежку на оплату за этот тур туроператору. Когда все бух.проводки будут сделаны. У Вас в программе все сойдется. Уже в полной мере проводки по туризму не помню.
Зайдите на форум клерк. ру. Там прям специальный раздел про туризм есть. Там Вам и проводки найдете.

[Молодой бухгалтер Я]

Сообщение от Fox120

В доход заносите чисто сумму %. Подтверждаете ПКО.
Не поняла... как так нет бумажек? Это юридическое лицо. Учет вести должны в полном объеме. Приходит клиент, вносит в кассу наличные. Вы их приходуете ПКО. Потом вносите на р/с. Если на р/с достаточно средств, просто отправляете платежку на оплату за этот тур туроператору. Когда все бух.проводки будут сделаны. У Вас в программе все сойдется. Уже в полной мере проводки по туризму не помню.
Зайдите на форум клерк. ру. Там прям специальный раздел про туризм есть. Там Вам и проводки найдете.

Ох, спасибо вам огромное, вы мне так помогаете! Для человека, который закончил универ в июле 2014 и проработавшего пару месяцев бухгалтером-учетчиком в организации, продающей продукты разобраться в УСН, какой бы ее простой не описывали, не так легко!
ПКО есть на каждый взнос наличными от клиентов, мне просто не понятно, если я указываю чисто размер нашего вознаграждения в доходах кудир, то на какой документ в кудир во втором столбце("дата и номер первичного документа") мне ссылаться? Если ссылаться на ПКО, то там сумма путевки, а не вознаграждения отдельно, если на выписку банка, то там только сумма за минусом вознаграждения?
Спасибо за ссылку, обязательно зайду! Проводки в 1с мне не дают делать, я должна в екселе заполнить эту книгу исходя из предоставленных данных(выписки из лицевого счета и тетради, где вознаграждения прописаны).

[Молодой бухгалтер Я]

Еще вопрос, как быть с комиссией банку за перевод средств ? Эта комиссия берется за перевод средств туроператорам. Я занесла их в расход организации!

[Fox120]

Сообщение от Молодой бухгалтер Я

Ох, спасибо вам огромное, вы мне так помогаете! Для человека, который закончил универ в июле 2014 и проработавшего пару месяцев бухгалтером-учетчиком в организации, продающей продукты разобраться в УСН, какой бы ее простой не описывали, не так легко!
ПКО есть на каждый взнос наличными от клиентов, мне просто не понятно, если я указываю чисто размер нашего вознаграждения в доходах кудир, то на какой документ в кудир во втором столбце("дата и номер первичного документа") мне ссылаться? Если ссылаться на ПКО, то там сумма путевки, а не вознаграждения отдельно, если на выписку банка, то там только сумма за минусом вознаграждения?
Спасибо за ссылку, обязательно зайду! Проводки в 1с мне не дают делать, я должна в екселе заполнить эту книгу исходя из предоставленных данных(выписки из лицевого счета и тетради, где вознаграждения прописаны).

Нужно еще читать договора, каким образом у Вас образуется комиссия. Либо турагент Вам ее перечисляет, либо Вы ее сами просчитываете и оставляете в кассе, когда вносят предоплату наличными. Если через банк - то это на основании п/п (в книгу номер платежки вносите) если через кассу, то в основании указывайте номер ПКО на основании которого внесли деньги, но сумму по этому ПКО записывайте только в размере своей комиссии.
В Вашем случае лучше книгу заполнять именно в экселе, муторно -да, но так будет проще.

[Молодой бухгалтер Я]

Сообщение от Fox120

В доход заносите чисто сумму %. Подтверждаете ПКО.
Не поняла... как так нет бумажек? Это юридическое лицо. Учет вести должны в полном объеме. Приходит клиент, вносит в кассу наличные. Вы их приходуете ПКО. Потом вносите на р/с. Если на р/с достаточно средств, просто отправляете платежку на оплату за этот тур туроператору. Когда все бух.проводки будут сделаны. У Вас в программе все сойдется. Уже в полной мере проводки по туризму не помню.
Зайдите на форум клерк. ру. Там прям специальный раздел про туризм есть. Там Вам и проводки найдете.

Еще раз, контрольный, хочу уточнить! Пришел клиент , внес 100000, мы оформили эту сумму ПКО,а потом с этих денег взяли себе комиссию 10% (10000)согласно агентскому договору, а сумму 90000 внесли на наш расчетный счет, потом перечислили эти 90000 туроператору за тур. В кудир я занесла 10000 как доход ( агентское вознаграждение), а эти перчисления 100000 и 90000 никак в кудир не учитывала. Вопрос вот в чем, на какой документ мне ссылаться, указывая доход в 10000, на договор?