6-НДФЛ

[Вес`на]

Не возникнут

[Светлашка]

Думаю может на всякий случай письмо приложить с пояснениями? А кто-нибудь уже так сдавал?

[Среда]

Сообщение от Светлашка

Думаю может на всякий случай письмо приложить с пояснениями?

Инициатива наказуема

[Вес`на]

Сообщение от Светлашка

Думаю может на всякий случай письмо приложить с пояснениями?

запросят пояснения будете пояснять. А телегу впереди лошади ставить не нужно

[Светлашка]

СПАСИБО))))

[Светлашка]

Тогда получится по разделу 1 заполняется строка 040 сумма начисленного налога а 070 не заполняется?

[Вес`на]

Сообщение от Светлашка

а 070 не заполняется?

нет, не заполняется, т.к. выплаты в 1кв. нет

[Светлашка]

Все поняла, а за полугодие получается в 070 будет больше на эту сумму?

[Вес`на]

В полугодии в стр.40 все что начислено за полгода, в стр.70 все что удержано с ЗП выплаченной по 30.06 включительно

[Катюха]

Простите если данный вопрос уже был.
Нужно ли сдавать нулевой 6-НДФЛ?

[Вес`на]

Налорги рекомендуют сдавать. Я сдаю, мне не трудно кинуть нулевку по ТКС. Если не его, то письмо все равно отправлять

[Вес`на]

НУЖНО ЛИ СДАВАТЬ НУЛЕВУЮ 6-НДФЛ?

6-НДФЛ должны представлять только налоговые агенты по НДФЛ, т.е. те организации, которые должны исчислять НДФЛ с доходов, выплачиваемых ими физлицам (п. п. 1, 2 ст. 226, п. 2 ст. 230 НК РФ, п. 1.1 Порядка заполнения расчета).
Нулевая 6-НДФЛ означает, что нет ни одного человека, получившего от организации доход, с которого должен быть исчислен НДФЛ. Но в этом случае организация не является налоговым агентом и не должна представлять расчет 6-НДФЛ (Письмо ФНС от 01.08.2016 N БС-4-11/13984@ (Вопрос 1)). Хотя при желании это можно сделать и ИФНС обязана такой расчет принять (Письмо ФНС от 04.05.2016 N БС-4-11/7928@).
Важно! Налоговый агент исчисляет НДФЛ на дату фактического получения дохода, которая может не совпадать с датой его выплаты. Поэтому тот факт, что вы не выплачивали физлицам доходы в каком-то периоде, не всегда означает, что вы не являетесь налоговым агентом и не должны подавать 6-НДФЛ. Так, дата фактического получения дохода в виде зарплаты - это последнее число месяца, за который она начислена. И если у вас трудится хотя бы один работник, то даже в случае, когда зарплату по каким-то причинам ему не выплачивали, вы все равно должны подать расчет 6-НДФЛ. В разд. 1 этого расчета вы отразите начисленные, но не выплаченные суммы.
Раздел 1 6-НДФЛ заполняют нарастающим итогом с начала года (Письмо ФНС от 16.01.2017 N БС-4-11/499). Поэтому, даже если физлица получали от вас доходы в прошлых кварталах этого года, 6-НДФЛ надо сдать и за текущий квартал (Письмо ФНС от 23.03.2016 N БС-4-11/4958@). Например, в I квартале 2016 г. организация начисляла и выплачивала зарплату работникам. А начиная с марта 2016 г. в ней числится только директор, оформивший отпуск за свой счет. В этой ситуации 6-НДФЛ надо подать не только за I квартал. Также следует сдать 6-НДФЛ за полугодие, 9 месяцев 2016 г. и за 2016 г., в которых будут заполнены лишь разделы 1, а разделы 2 заполнять не надо.
Совет. Даже если вы не должны подавать 6-НДФЛ, направьте в ИФНС письмо в произвольной форме об отсутствии у вас обязанности его представлять. В противном случае ИФНС может решить, что организация неправомерно не представила расчет, и заблокировать ее счет в банке.

[SenioritaBonita]

Уточните пожалуйста, я в 6 НДФЛ за 9 месяцев по святому неведению сентябрьскую зарплату поставила во 2й раздел, хотя срок перечисления налога был 3 октября. Дублировать ли мне эту операцию во 2 раздел 6НДФЛ за год (она по идее должна была сюда и попасть) или раз уж я ее в предыдущем указала, то в следующий отчет не пихать?

[MarinaT]

добрый вечер! у меня начисления были только в первом квартале, я заполняла в предыдущих кварталах строки 020,030, 040,060 и 080. С тех пор все в отпуске без содержания. Вот теперь как годовой то заполнить отчет? 080 правильно использовала? выплатили зп в сентябре и дальше опять ничего.

[Катюха]

Сообщение от Вес`на

Я сдаю, мне не трудно кинуть нулевку по ТКС. Если не его, то письмо все равно отправлять

Вес`на, спасибо.

[Вес`на]

Сообщение от SenioritaBonita

я в 6 НДФЛ за 9 месяцев по святому неведению сентябрьскую зарплату поставила во 2й раздел, хотя срок перечисления налога был 3 октября. Дублировать ли мне эту операцию во 2 раздел 6НДФЛ за год

ни в коем разе. Если хотите отразить в отчете за год, тогда уточняйте 9мес. и убирайте оттуда сентябрь

[MarinaT]

а в моем случае (чуть выше) значит я делаю и уточненку за 9 месяцев, т.к. забыла указать выплаченную зп в сентябре (должны сотрудникам с февраля месяца), и сразу годовой отчет, но в нем уже только 1 раздел заполняю, т.к. все в отпуске без содержания? я ничего не упустила,? а то в интернете все размазано именно по такой теме, расписано только по стандартным примерам где все выплачено и уплачен налог. Спасибо.

[Вес`на]

Сообщение от MarinaT

значит я делаю и уточненку за 9 месяцев, т.к. забыла указать выплаченную зп в сентябре (должны сотрудникам с февраля месяца)

значит да

Сообщение от MarinaT

и сразу годовой отчет, но в нем уже только 1 раздел заполняю, т.к. все в отпуске без содержания?

и снова да, если с октября по декабрь не было никаких выплат, то раздел 2 пустой

[КЕЕ]

Была на семинаре 1С вчера.
Озадачили.

Данные в строке 080 отчета 6-НДФЛ в программе 1 С напрямую зависят от даты подписи (внизу титульного листа) отчета.

Т.к. в строку 080 попадает сумма налога, не удержанного на дату отчета и меняется автоматически в зависимости от этой даты.
Сослались на разъяснения ФНС и письмо от 19.07.16 "БС-4-11/12975.
Письмо не читала и в программе не проверяла.

[Fox120]

Сообщение от КЕЕ

Была на семинаре 1С вчера.
Озадачили.

Данные в строке 080 отчета 6-НДФЛ в программе 1 С напрямую зависят от даты подписи (внизу титульного листа) отчета.

Т.к. в строку 080 попадает сумма налога, не удержанного на дату отчета и меняется автоматически в зависимости от этой даты.
Сослались на разъяснения ФНС и письмо от 19.07.16 "БС-4-11/12975.
Письмо не читала и в программе не проверяла.

Какая связь между ними? может на так поняла?