Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г.

[AlexVX]

Сообщение от Devyshka

потом не было вопросов у налоговой

Вопросов к кому?

[Devyshka]

Сообщение от AlexVX

Вопросов к кому?

к нам из налоговой, типа спросят : "с чего вы взяли что нужно менять в шапке 9 столбца?"

[Stall Ratt]

Devyshka,руководствуясь пп.4 п.5.1 ст.169 НК РФ в счет фактурах на аванс указывается наименование товаров (описание работ,услуг), имущественных прав в соответствии с договором, заключенным между продавцом и покупателем. Можно написать обобщенное наименование товаров или их групп (например:предварительная оплата за товар).

[Б_С_К]

Сообщение от Devyshka

Прав ли он? Действительно могу ли я так поменять в с/ф, что потом не было вопросов у налоговой (суммы очень большие)?

Нет не прав. т.к.

в Графе 1 Наименование товара (описание выполненных работ, оказанных услуг, имущественного права) должно соответствовать наименованию, указанному в договоре на поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг, передачу имущественных прав). По договорам, которые предусматривают и поставку товаров, и выполнение каких-либо работ (оказание услуг), в счете-фактуре нужно указывать и наименование поставляемых товаров, и описание выполняемых работ (оказываемых услуг).

И соответствено

в графе 9 - стоимость всего количества поставляемых (отгруженных) по счету-фактуре товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав с учетом суммы налога на добавленную стоимость, а в случае получения суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав - полученная сумма оплаты, частичной оплаты

И ни каких изменений в названиях граф.

[Devyshka]

Что то мне кажется что меня не поняли. Прикрепляю образец с/ф на аванс которую хочет клиент, обратите внимание на заполнение шапки 9 столбца.

[AlexVX]

Сообщение от Devyshka

Цитата:
Сообщение от AlexVX
Вопросов к кому?

к нам из налоговой,

К вам никаких вопросов не будет. Выдаваемый с/ф не порождает никаких последствий для выдающего.

[Stall Ratt]

Devyshka, Ваш клиент немного не в себе, наверно из-за не малых сумм контракта. Не партесь, стандартную форму утвержденную постановлением РФ менять нельзя.

[Devyshka]

Вот и меня их просьба смутила. И теперь не знаю как им правильно ответить что бы не было обид.
На мой вопрос "какие основания мне ссылаться при заполнении шапки в с/ф столбца № 9." они ответили " В п 5.1 статьи 169 НК указано, что с-фра на аванс должна содержать показатель «сумма оплаты, частичной оплаты…», в 9 столбце стоит показатель «стоимость товаров». В момент оплаты аванса речи о стоимости товара не идёт, т.к. нет самого товара, поэтому в этом столбце отражается показатель и его сумма."
Вот как мне вежливо сказать, что этого незя делать?

[AlexVX]

Stall Ratt, если заказчик дорог, то надо писать в с/ф все, что он захочет.

[Devyshka]

Сообщение от AlexVX

Stall Ratt, если заказчик дорог, то надо писать в с/ф все, что он захочет.

Я согласна с вами, но не в ущерб себе!
Если я сделаю как они хотят, то это ошибкой не считается и налоговая не придерется?

[AlexVX]

Сообщение от Devyshka

Я согласна с вами, но не в ущерб себе!
Если я сделаю как они хотят, то это ошибкой не считается и налоговая не придерется?

Все выдаваемые с/ф соответствуют вашим начислениям НДС, причитающийся к уплате в бюджет. Но выдаваемые с/ф не являются основанием для начисления этого НДС. Основанием является документ реализации или выписка на аванс. Поэтому вольности в оформлении выдаваемых с/ф на вас никак не сказываются.

Вам лучше направить душевные силы на правильность заполнения получаемых с/ф.

[AlexVX]

Сообщение от Devyshka

Вот как мне вежливо сказать, что этого незя делать?

Позвонить напрямую главбуху и сказать: "Коллега, я напишу в с/ф все, что вы просите - это влияет только на ваши налоги. Но мне кажется, что вы ошибаетесь. Вы по-прежнему настаиваете именно на таком варианте с/ф?".

[DsNkr]

Devyshka,
Хотел бы процитировать AlexVX, который Вам уже отвечал на этот вопрос:

Сообщение от AlexVX

К вам никаких вопросов не будет. Выдаваемый с/ф не порождает никаких последствий для выдающего.

[Devyshka]

хахаха, очень вежливо получилось)))))

[Devyshka]

уф, спасибочки, разобралась.
Да, уже трачу "душевные силы"
Еще раз, спасибочки все за помощь

[AnastasiaL]

Всем добрый день! Подскажите как быть, если предоплата получена 24.06.09г., а срок выставлеия сч-a на аванс как мы знаем в течении 5 дней после предоплаты, можно ли выставить сч-ф на аванс в следующем квартале 01.07.09г. или это будет нарушение?

[vsv-boss]

Если учесть дату поступления аванса

Сообщение от AnastasiaL

предоплата получена 24.06.09г.,

то предельный срок выставления сч-ф 29.06.2009г. А вы хотите выставить

Сообщение от AnastasiaL

в следующем квартале 01.07.09г.

Ну, и как вы сами думаете?

Сообщение от AnastasiaL

это будет нарушение?

Вот то-то и оно!
Интересно! А ваш контрагент не заинтересован в получении сч-ф на аванс вторым кварталом?

[AnastasiaL]

Он может и заинтересован, хотя пока запроса от него не было. А вот я не очень заинтересована платить НДС с получ предоплаты в этом квартале. Я запуталась немного 5 дней после преоплаты имеестся в виду календарных или рабочих?

[vsv-boss]

Сообщение от AnastasiaL

А вот я не очень заинтересована платить НДС с получ предоплаты в этом квартале.

В каком квартале? Во 2-м?
Вы извините, но я скажу! Хоть вы выставите сч-ф на полученный аванс, хоть не выставите, но НДС с этих денег вы государству отдадите по декларации за 2-й квартал.

[AlexVX]

НК РФ:
Статья 154. Порядок определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг)
1. ...При получении налогоплательщиком оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг) налоговая база определяется исходя из суммы полученной оплаты с учетом налога.
И ни слова о счет-фактуре.