УСН Дох-Расх

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Lisa-Mari, Только не забудьте, что у пени КБК отличается от КБК при котором вы уплачиваете сам налог. И в 1С операцией вручную сделайте начисление пени. И эти пени вроде как не учитываются при расчете налогооблагаемой базы в расходах.

Это я в курсе))))) Спасибо.

[Lisa-Mari]

Подскажите, пожалуйста. УСН Д-Р, самозанятый должен оказать нашей фирме услугу, но для этого надо купить ему билет на поезд и оплатить ему гостиницу для проживания. Я правильно понимаю, что если оплатить билет и гостиницу - то это нельзя брать в расход? если только выход - он сам покупает это все, а мы ему компенсируем как оплату за услуги самозанятого?

[ptihka]

Сообщение от Lisa-Mari

...только выход - он сам покупает это все, а мы ему компенсируем как оплату за услуги самозанятого?

[Lem@n]

Сообщение от Lisa-Mari

если только выход - он сам покупает это все, а мы ему компенсируем как оплату за услуги самозанятого?

Это верней будет! Компенсировать проезд и гостиницу можем только сотрудникам.
У самозанятого пусть все будет в общей сумме за предоставленные услуги. В этом случае, конечно, сумма для налогообложения у него увеличится!

[Lisa-Mari]

А сотрудникам можно покупать билеты на поезд/самолет, гостиницу оплачивать? Как это вообще в плане учета? Наверное, нужно командировку оформлять. Я просто с командировками вообще никогда не сталкивалась.

[ptihka]

Сообщение от Lisa-Mari

А сотрудникам можно покупать билеты на поезд/самолет, гостиницу оплачивать? Как это вообще в плане учета? Наверное, нужно командировку оформлять. Я просто с командировками вообще никогда не сталкивалась.

Cотрудники возвращаются из командировки и заполняют авансовый отчет, а вы потом возмещаете ему расходы.

[Lem@n]

Сообщение от ptihka

Cотрудники возвращаются из командировки и заполняют авансовый отчет, а вы потом возмещаете ему расходы.

Либо выдаете деньги в подотчет, а по возвращении он отчитывается. Перерасход возмещается работнику, не использованные средства возвращаются в кассу.

За каждый день выплачиваются суточные. Зарплата за будничные дни из расчета средней зарплаты, выходные - из оклада в двойном размере, либо предоставлением дополнительного выходного дня.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Lem@n

Либо выдаете деньги в подотчет, а по возвращении он отчитывается. Перерасход возмещается работнику, не использованные средства возвращаются в кассу.

За каждый день выплачиваются суточные. Зарплата за будничные дни из расчета средней зарплаты, выходные - из оклада в двойном размере, либо предоставлением дополнительного выходного дня.

А суточные это как раз то что вы написали? Из расчёта среднего?

[Lisa-Mari]

Сообщение от ptihka

Cотрудники возвращаются из командировки и заполняют авансовый отчет, а вы потом возмещаете ему расходы.

А фирма с расчётного счета может оплатить гостиницу и билеты?

[MarinaAnna]

Сообщение от Lisa-Mari

А суточные это как раз то что вы написали? Из расчёта среднего?

Суточные это суточные, раньше вроде как было суточные нормированные по России были 700 руб за сутки, эта сумма не облагается НДФЛ и взносами, но если суточные выдаются больше, то то что свыше 700 руб за сутки облагается НДФЛ и вроде как и взносами тоже.
Как сейчас оставили нормированные или нет, не знаю.
Ну и соответствено кроме суточных еще и начисляете зарплату по среднему вроде как.

[MarinaAnna]

Сообщение от Lisa-Mari

Из расчёта среднего?

Это зарплата командировочному рассчитывается по среднему, он ведь несмотря на то что он в командировке зарплата же ему за эти дни должна выплачиваться, вот она и выплачивается по среднему, за выходные по окладу в двойном размере, а суточные это другое.

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Это зарплата командировочному рассчитывается по среднему, он ведь несмотря на то что он в командировке зарплата же ему за эти дни должна выплачиваться, вот она и выплачивается по среднему, за выходные по окладу в двойном размере, а суточные это другое.

А, поняла. Почему бы не выплатить ему просто обычную зп за дни командировки, а не по среднему?

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Это зарплата командировочному рассчитывается по среднему, он ведь несмотря на то что он в командировке зарплата же ему за эти дни должна выплачиваться, вот она и выплачивается по среднему, за выходные по окладу в двойном размере, а суточные это другое.

Правильно ли я поняла, что когда человек в командировке, то за каждый день ему платятся суточные 700 руб+средний заработок (если выходной то х2)? В какой момент ему надо это начислить и перечислить? Допустим, командировка с 27 по 29 ноября - когда начисление и когда выплата?
Если сотрудник сам купил себе билеты, я могу ему компенсировать затраты до того, как он поехал в командировку или же только когда его командировка закончится, я составлю ему АО на основании чеков на покупку билетов и посадочного и тогда компенсирую затраты?
Еще тупой вопрос: он едет в командировку, но не будет жить в гостинце, а будет у кого-то - то ли друга, то ли родственника. Это не важно, что мол на дорогу деньги потрачены, а на жилье нет - типа странная командировка или нормально?

[ptihka]

Сообщение от Lisa-Mari

Правильно ли я поняла, что когда человек в командировке, то за каждый день ему платятся суточные 700 руб+средний заработок (если выходной то х2)? В какой момент ему надо это начислить и перечислить? Допустим, командировка с 27 по 29 ноября - когда начисление и когда выплата?

Cуточные - после сдачи авансового отчета, а з/пл 30.11.

Сообщение от Lisa-Mari

Если сотрудник сам купил себе билеты, я могу ему компенсировать затраты до того, как он поехал в командировку или же только когда его командировка закончится, я составлю ему АО на основании чеков на покупку билетов и посадочного и тогда компенсирую затраты?

Можете выдать авансом денежные средства под отчет.

Сообщение от Lisa-Mari

Еще тупой вопрос: он едет в командировку, но не будет жить в гостинце, а будет у кого-то - то ли друга, то ли родственника. Это не важно, что мол на дорогу деньги потрачены, а на жилье нет - типа странная командировка или нормально?

Нормально.

[Lisa-Mari]

Сообщение от ptihka

Можете выдать авансом денежные средства под отчет.

А можно авансом выдать условные 5000, а после командировки остальное, когда будет конечная сумма по АО ясна?

[Lem@n]

Сообщение от Lisa-Mari

А можно авансом выдать условные 5000, а после командировки остальное, когда будет конечная сумма по АО ясна?

Можно. Если потратит больше, это перерасход, доплатите. Если меньше аванса, после авансового отчета работник вернет в кассу неиспользуемую сумму.

[ptihka]

Сообщение от Lisa-Mari

А можно авансом выдать условные 5000, а после командировки остальное, когда будет конечная сумма по АО ясна?

Можно

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Это зарплата командировочному рассчитывается по среднему, он ведь несмотря на то что он в командировке зарплата же ему за эти дни должна выплачиваться, вот она и выплачивается по среднему, за выходные по окладу в двойном размере, а суточные это другое.

Соответственно эта зп по среднему как обычная зп облагается и НДФЛ и взносами? И код дохода тоже 2000?

[MarinaAnna]

Сообщение от Lisa-Mari

Почему бы не выплатить ему просто обычную зп за дни командировки, а не по среднему?

Потому что существует статья Ст. 167 ТК РФ в которой говорится о среднем заработке. А средний заработок берется для расчета за 12 месяцев. Исходя из этого средний заработок может быть и больше и меньше, если в течении 12 месяцев у работника зарплата может быть разной.

[Lisa-Mari]

Сообщение от MarinaAnna

Потому что существует статья Ст. 167 ТК РФ в которой говорится о среднем заработке. А средний заработок берется для расчета за 12 месяцев. Исходя из этого средний заработок может быть и больше и меньше, если в течении 12 месяцев у работника зарплата может быть разной.

Всё понятно