Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г.

[Galka-buh]

Сообщение от vsv-boss

Это вы из каких соображений решили? Хотите, чтоб налорги вас привлекли за неправельное ведение журнала? Где в НК РФ написано, что сч-ф регистрируются только те, которые имеют договор? Регистрации подлежат все сч-ф, какие вы создали и какие к вам попали.

Спасибо! Сразу прошу прощения за глупые вопросы. Но какие проводки формируются при этом?

[Ксюша Бух]

При регистрации сч\фактуры на аванс
Дт76.АВ Кт68.2 на сумму НДС

[Анастасия888]

Считаю, что счет-фактуру на аванс выставлять нужно. Мало того, в этом счет-фактуре должно быть указано наименование товара или услуги. А вот как быть, если предоплата прошла частично??? Не указывать же, например, половину стола и стула)))

[Кэти]

Анастасия888, Я вобще счета-фактуры на аванс давным-давно делаю, а не только с этого года. Я завожу в программе счет-фактуру на основании выписки, и автоматом встает :запись " Предварительная оплата" , сумма , номер и дата оплаты.
А не так, что предоплата за 25% стула.

[Анастасия888]

Да, Кэти, все верно, мы тоже так делаем. Но дело в том, что именно с 2009 года, выписывая сч-ф при получении предоплаты, формулировка "Предварительая оплата" не "прокатывает"))) Нужно указать именно наименование товара, услуги, за котрое получена предоплата, т.е. указать номенклатуру товара, если это услуга-указать конкретно услугу, например "предварительная оплата за услуги сотовой связи за февраль 2009 года". А вото ЧТО делать, когда предварительная оплата да притом ЧАСТИЧНО и за ТОВАР???? нужно же перечислить какой товар КОНКРЕТНО....

[Galka-buh]

Анастасия888, думаю можно будет указать частичная оплата за товар ХХХ. Как Вы считаете?

[Lennok]

Сообщение от Кэти

Анастасия888, Я вобще счета-фактуры на аванс давным-давно делаю, а не только с этого года. Я завожу в программе счет-фактуру на основании выписки, и автоматом встает :запись " Предварительная оплата" , сумма , номер и дата оплаты.
А не так, что предоплата за 25% стула.

Там количество не указывается а распределяетя по сумме.

[Nadia]

Не товар, а полное наименование всех товаров, работ, услуг.

[Nadia]

С 01.01.2009г. налогоплательщики обязаны выставлять на суммы предоплаты счета-фактуры на аванс? А Вы выставляете?

[AlexVX]

У меня не просили и я не прошу. Пока.

[Nadia]

Я сегодня попросила у своих поставщиков. Не знаю то ли плакать, то ли смеяться.

[dtfkvf]

Сообщение от Nadia

Не товар, а полное наименование всех товаров, работ, услуг.

хОТЕЛОСЬ СПРОСИТЬ , РАНЬШЕ ДЕЛАЛИ СЧЕТ ФАКТУРУ НА АВАНС И В НЕЙ БЫЛО НАПИСАНО ПРЕДВАРИТЕЛЬНА ОПЛАТА. а СЕЙЧАС? ЧТО ПОЛУЧАЕТСЯ МЫ ЗАКЛЮЧИЛИ КОНТРАКТ НА 9 МЕСЯЦЕВ НА СТРОЙКУ И У НАС ЕСТЬ ГРАФИК ПЛАТЕЖЕЙ ОТ ЗАКАЗЧИКА, ЕЖЕМЕСЯЧНО МЫ БУДЕМ ИМ ВЫСТАВЛЯТЬ С-Ф НА АВАНС А В НЕЙ ЧТО ПИСАТЬ ? РАНЬШЕ КОНЕЧНУЮ С-Ф МЫ ВЫПИСЫВАЛИ НА ОСНОВАНИИ КС-3

[Nadia]

Как я поняла, обновления в 1С позволяют при заполнении выписок по банку, поставить галочку на формирование счет-фактуры на аванс на основании предварительно выписанного счета на оплату. Тем самым программа автоматически пропорционально распределяет суммы аванса по наименованиям товаров по ставке 18/118.

[Lennok]

"Для вывода печатной формы счета-фактуры на аванс с данными по наименованию товаров (требование п.5.1 ст. 169 НК РФ, внесенное Федеральным законом от 26.11.2008 № 224-ФЗ) в счете-фактуре указывается документ ""Счет на оплату покупателя"". Печатная форма заполняется по его данным.
В документе может быть указана информация о суммах НДС по разным ставкам. Для этого нужно установить флаг ""Список"" в разделе ""Параметры счета-фактуры на аванс"" и добавить нужные строки в появившуюся табличную часть."

[Lennok]

Но я делаю по другому: В выписки банка в документе ПП входящее в графе счет на оплату указываю счет по которому проплатили. Потом при формировании счетов-фактур на аванс( автоматически) все счета-фактуры на аванс выписываются с наименованиями и распределенными суммами

[dtfkvf]

Сообщение от Lennok

входящее в графе счет на оплату указываю счет по которому проплатили

Что то ПП счет выбрать не предлагает?

[Фенек]

Сообщение от dtfkvf

Что то ПП счет выбрать не предлагает?

Для этого нужно, чтобы не только сам счет (счет № 001 от 01.01.09) был внесен в программу, но и в строчке "Договор" внутри счета стоял он же сам (счет № 001 от 01.01.09) .
Тогда при формировании выписки из банка два документа с одним наименованием договора найдут друг другу.

[Lennok]

Сообщение от dtfkvf

Что то ПП счет выбрать не предлагает?

Я извиняюсь- у меня 1С-8.1
Обновленная до версии 1.6.13.3

[Snezhinka]

Добрый день!

Если в течении 5 дней после поступления денег на р/сч была отгрузка товара, то авансовая счет-фактура обязательна?
Не могу никак понять как делать правильно, нашла еще вот что: если поставка произведена до истечения срока, установленного для выставления счета-фактуры на аванс, то на момент реализации и для продавца, и для покупателя предварительная оплата перестает быть самостоятельным «налоговым событием», влекущим самостоятельные налоговые последствия, и в этом смысле перестает быть «предварительной оплатой в счет предстоящих поставок» в соответствии с абз. 2 п. 1 ст. 168 НК РФ, следовательно, обязанность по выставлению счета-фактуры на аванс «погашается» и остается только обязанность выставить счет-фактуру с реализации.

[Olyunyaa]

Я пока счета-фактуры на авансы не выставляю, хотя считаю, что это обязательно нужно делать. Выставлять счет-фактуры мы ОБЯЗАНЫ, просто покупатель их может принять только в случае наличия договора. Если же оплата была на основании счета (без договора), то вот в этом случае будет спорный вопрос, но уже у покупателя, может он принять этот вычет или нет. Вообще, хотя в НК написано, что покупатель обязан принять этот вычет, покупатель может этот вычет не принимать (1. это при получении счет-фактуры ее не регистрировать, 2. налоговая в любом случае не накажет налогоплательщика, ведь налоговая база в этом случае не занижена)
Я пока не выставляю, потому как у меня весь торговый учет ведется в базе 1С8 как управленческий, а не бухгалтерский, а в 1С7,7 заносится все одной проводкой за месяц, и в связи с этим ничего не могу сделать.
По поводу проводок.

Сообщение от Ксюша Бух

При регистрации сч\фактуры на аванс
Дт76.АВ Кт68.2 на сумму НДС

В базе 1С7.7 специально уже в план счетов добавили новый субсчет 76.ВА А сама проводка правильная. Программисты 1С говорят, что и для комплексной и для 1С8 тоже будет такой субсчет, только немного позже.
Кстати в базах, где добавлен новый субсчет уже есть возможность в выписке формировать счет-фактуры на аванс покупателю.

На данный момент в НК написано, что в счетах-фактурах, которые поставщик выписывает на аванс покупателю, должнна быть прописана конкретная номенклатура, а не "предварительный платеж". МинФин же в свою очередь обещает выпустить разъяснения, в котором будет написано, что в счет-фактуре можно будет писать "предварительный платеж по счету/договору..."