Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Валерия]

Сообщение от ВАЛЕРЬЯНКА

Здраствуйте!Подскажите пожалуйста.Предоставить в налоговую нужно оригиналы документов, или заверенные ксерокопии, или и то и другое? И что делать в таком случае с НДС по услугам банка, такой НДС подлежит возмещению из бюджета, или остается на счете 19? У организации только экспорт в государства таможенного союза.

Предоставляете ксерокопии. НДС с услуг банка всегда брала к возмещению (может быть это и не правильно....). НДС облагались услуги только по валютному контролю, по валютному счету... по рублевому счету все банковские услуги не содержат в себе НДС...

[Veselenochka]

Сообщение от Валерия

Veselenochka привет. С привлечением 3их лиц это как, я что-то запамятовала... Агент от своего имени продаёт Товар, на свой счет получает выручку. Комиссионное вознаграждение оставляет у себя на р\ счету, так?

Валерия, привет по моему без агентского все-таки. берут груз и вывозят его через перевозчика за границу. при этом выставляют как бы от себя (не через отчет агента) все сопутствующие услуги по ставке 18, а непосредственно доставку груза - по ставке 0%. сомнительно мне стало..

[Аритуфилька]

Добрый День!

Подскажите пожалуйста а где номер CMR стоит
А то уже даже как заполнять бегло прочитала и так и не нашла

[ВАЛЕРЬЯНКА]

Валерия, огромное спасибо )

[sous]

Сообщение от Валерия

что печать в перевозочных документах подтвердит переход право собственности? И

как правило право собственности переходит при передаче товара перевозчику, и перевозчик имеет доверенность от покупателя на получение товара для перевозки,

и надо помнить что в другой стране, другой документооборот

[AlenaK]

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, какой раздел декларации по НДС надо заполнять при подтверждении 0% НДС в нашем случае.
Наша организация предоставляет в аренду ж/д вагоны, некоторые из них уходят в страны СНГ, соответственно эти услуги мы предоставляем со ставкой 0%. До этого мы экспорт не подтверждали, т.к. укладывались в 180 дней. Сейчас, подавая декларацию по НДС за 2 кв. 2012 г. хотим подтвердить экспорт за 3 кв. 2011 г. и 4 кв. 2011 г.

[Б_С_К]

Сообщение от AlenaK

До этого мы экспорт не подтверждали, т.к. укладывались в 180 дней.

А почему же Вы его не подтверждали?

Сообщение от AlenaK

Сейчас, подавая декларацию по НДС за 2 кв. 2012 г. хотим подтвердить экспорт за 3 кв. 2011 г. и 4 кв. 2011 г.

Ну во-первых если прошло более 180 дней, вы должны были начислить НДС с этих поставок и сдать уточненки
Я вам кину статью из ГлавБуха смотрите:

[Alyonushka]

Подскажите пожалуйста в декларации по НДС, раздел 4, какой код операции соответствует экспорту в Белоруссию? И что нужно заполнять в 3 и 4 столбцах??? Впервые сталкиваюсь с этой проблемой

И еще вопрос, документы подтверждающие должны быть в оригинале??? Или можно копии, заверенные печатью и подписью??

[Б_С_К]

Сообщение от Alyonushka

соответствует экспорту в Белоруссию?

1010403

Сообщение от Alyonushka

И что нужно заполнять в 3 и 4 столбцах???

в 3 столбцы - это вычеты которые Вы предъявляете относящиеся к этой экспортной сделке. 4 столбец - если Вы ранее подтверждали ставку но не подтвердили

Сообщение от Alyonushka

документы подтверждающие должны быть в оригинале???

Заявление о косвенных налогах - оригинал, остальное копии

[Alyonushka]

Сообщение от Б_С_К

в 3 столбцы - это вычеты которые Вы предъявляете относящиеся к этой экспортной сделке. 4 столбец - если Вы ранее подтверждали ставку но не подтвердили

А если вся сделка произошла в одном квартале? То есть приобрели товары и реализовали во 2 квартале этого года, и документы подтверждающие тоже получили во 2 квартале?? Входной НДС уже вошел в книгу покупок, обязательно ли отражать его в декларации в 4 разделе?

[Б_С_К]

Сообщение от Alyonushka

Входной НДС уже вошел в книгу покупок, обязательно ли отражать его в декларации в 4 разделе?

Да обязательно, и ещё косвенные расходы поделить нужно

[Alyonushka]

Сообщение от Б_С_К

Да обязательно, и ещё косвенные расходы поделить нужно

Косвенные расходы?? Это какие?? И как их делить?? Мы отгрузку делали со склада Продавца, расходы за транспортировку покупатель нес сам. Спасибо что так быстро ответили, мне уже прямо сегодня надо бежать в налоговую....

И еще вопрос: у меня на руках 2 экземпляра заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов - один экземпляр остается у меня с отметкой в налоговой, а что делать со вторым??

[Б_С_К]

Сообщение от Alyonushka

Косвенные расходы?? Это какие?? И как их делить?? Мы отгрузку делали со склада Продавца, расходы за транспортировку покупатель нес сам. Спасибо что так быстро ответили, мне уже прямо сегодня надо бежать в налоговую....

Все что не относится напрямую к определённой сделке. (Например связь, интернет, аренда, реклама..... ) Делится пропорционально выручке. Часть НДС относится к Внутреннему рынку а часть к экспорту.
Но хорошо что у Вас все в одном квартале... В принципе ошибки большой не будет .

Сообщение от Alyonushka

у меня на руках 2 экземпляра заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов - один экземпляр остается у меня с отметкой в налоговой, а что делать со вторым??

Один оставляете себе, другой несете в налоговую с пакетом на подтверждение 0% ставки по НДС

[Alyonushka]

Сообщение от Б_С_К

Все что не относится напрямую к определённой сделке. (Например связь, интернет, аренда, реклама..... ) Делится пропорционально выручке. Часть НДС относится к Внутреннему рынку а часть к экспорту.
Но хорошо что у Вас все в одном квартале... В принципе ошибки большой не будет .


Один оставляете себе, другой несете в налоговую с пакетом на подтверждение 0% ставки по НДС

Не пойму, сумма входного ндс вошла в книгу покупок и соответственно отразилась в строке 130 раздела 3, я еще вручную заполнила столбец 3 раздела 4 эту же сумму ндс в итоге у меня задвоилась эта сумма и идет ндс к возмещению. Мне тогда в книге покупок эту сч-фактуру поставщика отражать не нужно??? Чтобы она не попала в строку 130 раздела 3?

[Alyonushka]

И еще в разделе 3 строка 100 мы ничего заполнять не должны??? Я имею ввиду реализацию товаров в Белоруссию? Ой совсем запуталась, вроде одна операция а выбивает из колеи!!!

[Б_С_К]

Сообщение от Alyonushka

Не пойму, сумма входного ндс вошла в книгу покупок и соответственно отразилась в строке 130 раздела 3,

Она не должна там отражаться если Вы всё делаете правильно.
При проведении реализации со ставкой 0% Это документ создает проводку на субсчет " НДС реализованный по ставке 0%" (у меня это 19.7) и регистры по налоговуму учету.
Ещё посмотрите такой момент не идет ли у вас красным оборотка по 19 счету в этом документе, тогда нужно убрать галочку "Запись в книге покупок"

[Б_С_К]

Сообщение от Alyonushka

И еще в разделе 3 строка 100 мы ничего заполнять не должны??? Я имею ввиду реализацию товаров в Белоруссию? Ой совсем запуталась, вроде одна операция а выбивает из колеи!!!

Нет ни чего - Это строка заполняется если Вы ранее приняли к вычету НДС по товару который позднее продали на экспорт

[симонова]

Если у нас реализация по экспорту прошла во 2 кв.2012 г., но мы не собрали все документы для подтверждения ставке НДС 0%, мы сдаем в ИФНС обычную декларацию по НДС с разд.3 (у нас по РФ была еще реализация), я хочу спросить что реализация по экспорту в декл.по НДС не где не отразится? А вот в декл.по прибыли мы экспорт должны включить в доходы, т.е между декларацией по НДС и декларацией по прибыли - будет расхождения по реализованным товарам?

[Б_С_К]

Сообщение от симонова

я хочу спросить что реализация по экспорту в декл.по НДС не где не отразится? А вот в декл.по прибыли мы экспорт должны включить в доходы, т.е между декларацией по НДС и декларацией по прибыли - будет расхождения по реализованным товарам?

Да Вы совершенно правы.

[симонова]

Спасибо, ВАМ БСК огромное!!