Пояснение по налоговой декларации на прибыль

[Youlia]

Авансовые на 2 кв., показанные в декларации за 1 кв. и уплаченные во 2-м квартале можно поставить в уменьшение по декларации за полугодие.

[Pam]

Youlia, а если они уплачены, но в декларации не показаны? (Ведь у меня в уточненке моей за 1 квартал убыток)?

[Youlia]

Если они не начислены за 1 кв., то соответственно в полугодии они не показываются.

[Pam]

Т.е. мне нужно было по тем аваносовым оплатам принести письмо с просьбой зачесть переплату по авансовым платежам в счет полугодия? А теперь мне что делать, доплатить налог и подать уточненку за 1 полугодие?

[Youlia]

Если в полугодии поставили к уменьшению эти авансовые, то подать уточненку, да. Доплачивать вам или нет - зависит от того, что у вас там в лицевом счете. Ведь те авансовые, которые вы заплатили, никуда не делись, они так и остались там. А доплачивать надо только если при сдачи уточненки возникнет задолженность, причем одновременно с подачей уточненки, иначе будет штраф.

[Pam]

Youlia, а если есть эти деньги на лицевом счете (а они есть), мне нужно вместе с уточненкой какое-нибудь письмо писать в налоговую с просьбой зачесть эти суммы или они сами должны их увидеть и зачесть?

[Youlia]

По идее, налоговики должны их сами зачесть, но можете и письмо приложить с уточненкой для подстраховки.

[Pam]

Youlia, спасибо Вам огромное! Просто камень с души сняли, а то я как представила, что нужно сумму этих авансов доплачивать, да еще и директору это объяснять...

[Pam]

Подскажите пожалуйста, вот если я сдала отчет в первом квартале, потом уточненку по этому отчету, где суммы поменялись, то соответственно ведь суммы должны были поменяться и в балансе и в форме 2? По ним же уточненки не подаются? Дело в том, что у меня сейчас идет проверка, как я писала выше, и затребовали расшифровку дебиторки и кредиторки. А я сейчас посмотрела, у меня идет разница нового баланса с самым первым на большую сумму. Даже и не вспомню сейчас, как эта разница получилась. Они ведь эти суммы будут сверять с балансом? Как вообще в таких ситуациях поступают, когда суммы в бух. отчетности поменялись?

[АвдотьКА]

Мы обычно пишем сопроводиловку к уточненке, где пишем, что лялятополя, в связис уточнением расчетов и арифмет ошибкой просим принять уточнен декларацию за такой то период..Строку баланса такую то считать равной столько то

[Pam]

Объяснительную я помно сдавала вместе с НДС, но в отделе камеральных проверок мне объяснили, что эта объяснительная мирно покоится где-то у них в архиве вместе с бумажным отчетом и никто туда не пойдет ее искать, а потому писать их бессмысленно, т.к. при проверке все равно еще раз будут требовать...
Т.е. мне просто предоставить им расшифровку дебиторки и кредиторки и приписать, что мол прошу сумму в строке такой-то в балансе считать такой-то? Я просто боюсь, что у меня сразу запросят расшифровку тех самых ошибок (у меня там разница почти на миллион выскочила, в упор не помню, откуда она взялась ).

[АвдотьКА]

Сообщение от Pam

Объяснительную я помно сдавала вместе с НДС, но в отделе камеральных проверок мне объяснили, что эта объяснительная мирно покоится где-то у них в архиве вместе с бумажным отчетом и никто туда не пойдет ее искать, а потому писать их бессмысленно, т.к. при проверке все равно еще раз будут требовать...
Т.е. мне просто предоставить им расшифровку дебиторки и кредиторки и приписать, что мол прошу сумму в строке такой-то в балансе считать такой-то? Я просто боюсь, что у меня сразу запросят расшифровку тех самых ошибок (у меня там разница почти на миллион выскочила, в упор не помню, откуда она взялась ).

Все написанныенами цидулки так и скрываются под архивной пылью - мало кто их там читает (гаолчку поставили, что ответ есть и гуляй таганка).. Насчет расшифровки ошибок - запросят - сделаете, пока не просят - не проявляйте лишней и ненужной инициативы...Она, сами знаете, наказуема...всегда

[Pam]

Боюсь, что с моим убыточным отчетом по прибыли, меня в покое не оставят((( Обязательно запросят объяснение... Эх, и отчетный месяц уже впереди маячит... Времени не хватает ни на что. :(

[АвдотьКА]

Pam, запросят - предоставите... Пока ничего не запросили - не дергайтесь..Проблемы надо решать по мере поступления.. ЗАчем заранее бояться? Не все в ИФНС умные ))

[Velyus]

По всем убыточным декларациям, у нас налоговая запрашивает объяснения и расшифровки отдельных строк.

[Pam]

Ну кредиторка и дебиторка ведь в балансе, а не в декларации по налогу на прибыль. А у меня именно она была сдана убыточной.

[ёжик в тумане]

пришло сообщение из ИФНС (с требованием предоставить пояснения), при проведении камеральной проверки налоговой декларации по налогу на прибыль за 12 мес 2012 года выявлено
по строке 030 приложения 2 лист 02 налоговой декларации отраженна стоимость реализованных покупных товаров. При этом по строке 012 приложения 1 к листу 02 не отраженна выручка от реализованных покупных товаров..


перекинула цифру со строки 011 на 012, приложения 1 к листу 02, так должно быть верно, т.к. собственного производства у нас нет, предыдущий бухгалтер перед увольнением напутал...

Вот, просят пояснения, ни разу не писала, помогите пожалуйста...

[ёжик в тумане]

и смотрю еще в Приложение №2 к Листу 02 строки 030 и 040 не равны, не верно?

[Akksusha]

Добрый день! Я бы написала, исходя из Вашего случая примерно следующее "на ваш запрос № от _____ поясняем: В результате технической ошибки выручка была некорректно отражена по строке .... Следовало отразить по строке ..., т.к. собственное производство в организации отсутствует. "__" ______ сдана уточненная декларация с исправлением". Может кто-нибудь еще добавит, или поправит. Удачи Вам!