ИП на УСНО дох.-расх. турагентство

[ptihka]

Сообщение от Lisa-Mari

В случае аванса - понятно. А в случае окончательного расчета? Точно так же? То есть БСО как бы не при чем в отношении кассовой книги, ведь в нем будет стоять полная сумма путевки.

В случае полного и окончательного расчета выдается БСО, а корешок подшиваете к ПКО без применения ККТ.

[Тат55]

Сообщение от Lisa-Mari

В случае аванса - понятно. А в случае окончательного расчета? Точно так же? То есть БСО как бы не при чем в отношении кассовой книги, ведь в нем будет стоять полная сумма путевки.

С этими тур.услугами))) большая головная боль.
Получается следующее, и если четко следовать букве закона, то...
1. Принесли предоплату- выдали чек ККМ, либо БСО на сумму аванса. Оприходов. в кассу предприятия-ПКО

2. донесли оставшуюся сумму, выдается тур.-БСО на всю сумму
т.е. на основании ее надо делать ПКО, а вот на сумму аванса(чек ККМ или БСО предприятия) надо делать возврат. А иначе будет задвоение суммы, да и по тур.путевке-БСО вы не можете делать частичный приход по остатку, а только на всю сумму

Мой совет. Здесь подробно не обсудишь. Есть спец.ветки/темы, лучше туда .

[Lisa-Mari]

Еще вопросы, пока помню. 1) Я так понимаю, что на БСО в типографии пишут дату их печати, то есть не получится задним числом заполнить?
2) Объясните, как заполнять книгу учета БСО? "ПРИХОД" это пишем туда, что их типографии пришли, а "РАСХОД" - это при каждой выписке физ.лицу? Если испортили при выписке, то в книге помечать,что он испорчен?
3) Вот заполнен БСО, выдан покупателю, у нас остался корешок. Теперь на его основании надо в кассу деньги оприходовать, так? И как заполнять приходник? Что писать в строки от кого и основание? Писать фио покупателя и основание, что "поступление от покупателя по БСО №000000 от 01.01.13."?
Буду рада за помощь разобраться в этом деле до конца)

[ptihka]

1) А зачем дату печати?
2) "Расход" - при выдаче физ.лицу.
3) Пишите "получено от ФИО покупателя", а в приложении "БСО № .... от ....."

[Lisa-Mari]

Сообщение от ptihka

3) Пишите "получено от ФИО покупателя", а в приложении "БСО № .... от ....."

То есть к ПКО прикреплять корешок БСО? А основание какое писать?

[ptihka]

Я же и написала основание "получено от ФИО покупателя"

[Lisa-Mari]

Получено понятно. Но под ней ость строка "основание" и отдельно строка "приложение". В "приложение" писать "БСО №00000"? Тогда что в основание? Или его - то есть БСО - в основание записать?

[ptihka]

так в основании и пишите "оплата за тур.путевку (в какую страну)" и в приложение "БСО № ... от ..."

[Lisa-Mari]

Спасибо! Хоть немного с Вашей помощью разобралась! Вы не дадите ссылочку на ветку, посвященную этому вопросу? А то найти не могу)

[Lisa-Mari]

День добрый. Мне сегодня показали новый договор, который они заключили с турфирмой. Теперь там не прописано, что мой ИП агент, а написано просто Заказчик. Что это значит и как теперь нам быть с доходами и расходами? Мне так думается, что все полученные деньги от покупателей путевок пойдут в доходы, а все перечисленные деньги за покупку тура - в расходы. Так? Что-то совсем мы растерялись((((

[ptihka]

Lisa-Mari, да, все поступившие на р/сч ден.средства будут Вашим доходом.

[Lisa-Mari]

Меня больше расходы интересуют)))) То, что мы отправим турфирме - будет расходом?

[Тат55]

Сообщение от Lisa-Mari

Меня больше расходы интересуют)))) То, что мы отправим турфирме - будет расходом?

Это ОЧЕНЬ большая проблема.
При УСН6% вы должны будете ставить в доход всю стоимость путевки, полученной от туриста, а не %, как при агентировании

При УСНО 15%. Вы не сможете взять в расходы оплату турпутевок, т.к. никак их стомость не может быть отнесена к разрешенным материальным расходам.
Может, только при условии, что вы будете самостоятельно оплачивать перелет, гостиницы и пр..., а не в составе тур.путевки, т.к. турпутевка представляет собой документ, только подтверждающий факт заключения договора на оказание комплекса тур услуг

[Lisa-Mari]

Госпидя.... Это что ж выходит? Что у нас будет только доход????

[Тат55]

Сообщение от Lisa-Mari

Госпидя.... Это что ж выходит? Что у нас будет только доход????

Да, выходит так.
Поэтому вам необходимо попытаться пересмотреть свои отношения с тур.оператором. Возможно , вышло недопонимание и ошибка.
Потому, что не вижу такого особого смысла для тур оператора не работать с вами на основе агентского договора.
По крайней мере, все тур.агентства рабтают только агентами..
А так, вы без штанов останитесь, уж простите...

[Lisa-Mari]

Да уж.... Просто мне завтра надо будет сказать ИП что у нас не будет расходов, но я, к сожалению, не могу сама понять почему, и уж тем более не могу ему объяснить. Может быть вы мне объясните поподробнее....

[Тат55]

Чет у меня комп завис(( пришлось перезагружаться..
Я вам даю ссылку на письмо. Так будет убедительней для вашего ИП.
Письмо старовато, но суть статей расходов по УСНО, и содержание тур.пакета не изменилось. Можно поискать свежие письма.


Письмо Минфина от 27 января 2006 г. N 03-11-04/2/20

[Lisa-Mari]

спасибо за помощь.

[Тат55]

Удачи в делах....

[Lisa-Mari]

Скоро, видимо, рехнусь... Сейчас ИП звонил, мол разговаривал он с туроператором, на что тот ему ответил, что ИП заключает как бы договор комиссии с покупателем тура и с этой уплаченной суммы берет процент себе, который и идет как доход. Я вообще в прострации.... Такое возможно????
Вот что они мне прислали посмотреть, может проясните ситуацию - можно с такими документами за доход принимать только комиссию?

АКТ
ОБ ОКАЗАНИИ УСЛУГ

г. Тула 24.08.2013

Метяева Е.Н., именуемый в дальнейшем Заказчик туристского продукта (сокращенно Заказчик) с одной стороны, и ИП Иванов И.И., именуемое в дальнейшем Агент, действующий под торговой маркой «Турагентство Глобус», в лице менеджера Кузнецова А.А., действующего на основании доверенности № __ от «__» _____ 20___г., с другой стороны, составили настоящий акт о нижеследующем:
1.1 Агент передал, а Заказчик принял пакет услуг согласно заявки № 104944
1.2. Туристы: Блинов , Метяева. Тур: Италия, Рим. Продолжительность : с 17.08.2013 по 24.08.2013.
1.3. Фактически оплаченная Заказчиком стоимость составила ___________ (_________________________________________________ ______________________________) НДС не облагается.
1.4. Агент передал пакет услуг в полном объеме в соответствии с условиями договора, а Заказчик принял указанные услуги, стороны взаимных претензий к качеству предоставленных услуг не имеют.
1.5. Взаиморасчеты между сторонами произведены в полном объеме, задолженности по договору нет.
1.6. Настоящий Акт составлен сторонами в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон.

______________ / ______________ / ______________ / Метяева /
М.П.

__________________________________________________ ______________

АКТ
ОБ ОКАЗАНИИ УСЛУГ

г. Екатеринбург 24.08.2013

Общество с ограниченной ответственностью «Турагентство Глобус», именуемое в дальнейшем Агент, в лице директора Тарасовой Е.С., действующей на основании Устава, с одной стороны, и ИП Иванова И.И., именуемое в дальнейшем Субагент, в лице Иванова И.И. , действующего на основании _____________________________, составили настоящий акт о нижеследующем:
1.1 Агент передал, а Субагент принял пакет услуг согласно заявки № 104944
1.2. Туристы: Метяева +1. Тур: Италия, Рим. Продолжительность : с 17.08.2013 по 24.08.2013.
1.3. Фактически оплаченная стоимость Агентом 32 600.00 (Тридцать две тысячи шестьсот рублей 00 копеек) НДС не облагается.
1.4. Агент передал пакет услуг в полном объеме в соответствии с условиями договора, а Субагент принял указанные услуги, стороны взаимных претензий к качеству предоставленных услуг не имеют.
1.5. Субагентом получено комиссионное вознаграждение на сумму 0.00 (Ноль рублей 00 копеек)
1.6. Полная стоимость тура, включая агентское вознаграждение, составила 32 600.00 (Тридцать две тысячи шестьсот рублей 00 копеек).
1.7. Взаиморасчеты между сторонами произведены в полном объеме, задолженности по договору нет.
1.8. Настоящий Акт составлен сторонами в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон.

И еще отчет агента, но его уж не буду вставлять.