НДФЛ с отпуска и з/п

[Ольга*рог]

Так.с понятно,что ничего не понятно. Сейчас с 03 октября вышли поправки по выплате зарплаты,когда определен конкретный день выплаты зарплаты.Мы закрепили 10-ое(расчет) и 25-ое число(аванс). НДФЛ надо уплачивать и удерживать в обоих случаях?

[Джессика]

Нет. НДФЛ с аванса уплачивается в бюджет в последний день месяца, если аванс выплачивается в последний день месяца. А у вас выплата аванса 25 числа.

[Ольга*рог]

да 25-го

[Вес`на]

Сообщение от Ольга*рог

Мы закрепили 10-ое(расчет) и 25-ое число(аванс). НДФЛ надо уплачивать и удерживать в обоих случаях?

только с окончательной выплаты 10-го числа

[Люсия-начинающая]

Всем доброго дня! Подскажите пожалуйста, мы с опозданием перечислили НДФЛ с отпускных, надо было до конца месяца, мы забыли и перечислили уже с НДФЛом по зарплате. Сейчас делаю 6НДФЛ, отражаю все как есть. У меня вопрос, я хочу сразу перечислить пени за опоздание, а как быть со штрафом, ждать решения налоговиков или самой перечислить?

[Аланда]

Сообщение от Люсия-начинающая

Сейчас делаю 6НДФЛ, отражаю все как есть. У меня вопрос,

что значит,как есть,форму нужно заполнить так,как определено порядком заполнения,то есть дата получения дохода и удержания НДФЛ =дате выплаты отпускных,дата перечисления=-последнее число месяца выплаты,а не дата фактического перечисления.А по поводу добровольного перечисления пени,а тем более штрафов (которые еще могут и не насчитать),мое мнение ,что не нужно торопить события:найдут при проверке,начислят и вам сообщат об этом,тогда и заплатите,но это мое ИМХО

[Вес`на]

Сообщение от Аланда

мое мнение ,что не нужно торопить события:найдут при проверке,начислят и вам сообщат об этом,тогда и заплатите,но это мое ИМХО

это у многих такое ИМХО

[Аланда]

Сообщение от Вес`на у многих такое да,но многие и спрашивают ,как посчитать пени, и торопятся уплатить,как будто это уменьшит размер пени.

[Люсия-начинающая]

Сообщение от Аланда

что значит,как есть

Это значит как определено порядком заполнения

Сообщение от Аланда

которые еще могут и не насчитать

Наша налоговая обязательно насчитает, вот я и подумала, может сразу все сделать
Спасибо за ответы, все таки не буду торопить события

[Вес`на]

Лично я пени плачу только при подаче уточненных деклараций. Или если нужна справка об отсутствии задолженности)))

[Аланда]

Сообщение от Люсия-начинающая Это значит как определено порядком заполнения в моем понимании "как есть по факту" и "как надо" не всегда совпадают,поэтому и уточнила

[Аланда]

Сообщение от Вес`на

плачу только при подаче уточненных деклараций.

это да,тут уж не отвертеться от самостоятельного начисления и уплаты

[Ольга Cамара]

Доброе утро!
Вопрос у меня по НДФЛ с отпускных. Отпуск с 3.11.2016, выплачиваю отпускные и НДФЛ 31.10.2016. В платежке в назначении платежа пишу НДФЛ с отпускных за ноябрь, а вот в строке 107 писать МС.10.2016 или МС.11.2016???

[Irinka.feo]

Сообщение от Ольга Cамара

Доброе утро!
Вопрос у меня по НДФЛ с отпускных. Отпуск с 3.11.2016, выплачиваю отпускные и НДФЛ 31.10.2016. В платежке в назначении платежа пишу НДФЛ с отпускных за ноябрь, а вот в строке 107 писать МС.10.2016 или МС.11.2016???

Если отпускные выплачены в октябре, то и в назначении платежа и в стр.107 надо указывать - ОКТЯБРЬ, т.к. отпускные должны быть начислены в ОКТЯБРЕ

[BMK]

Работник ушел в отпуск с 04. 09.16г по 20.09.16
25.08.16 он получил аванс за 1 половину августа, 01.09.16 он получил отпускные.
10.09.16 в организации выплачивалась (наличными) зарплата за август. Т.к. работник, находился в отпуске, зарплату он не получил, и причитающаяся ему к выплате сумма была задепонирована.
Работник, находясь в отпуске в другом городе, прислал заявление об увольнении по окончании отпуска, и был уволен 20.09.16.
Зарплата за август этого работника по-прежнему находится на депоненте. НДФЛ с нее предприятие в бюджет не перечисляло (с отпускных НДФЛ перечислен в положенном порядке)

Вопрос: как предприятию следует поступить с уплатой НДФЛ с суммы фактически выплаченного работнику аванса за первую половину августа?

[Власа]

Получается, что расчет при увольнении он так и не получил, или получать нечего? Почему вопрос встал об ндфле с аванса?

[AllaMih]

Сообщение от BMK

Зарплата за август этого работника по-прежнему находится на депоненте. НДФЛ с нее предприятие в бюджет не перечисляло (с отпускных НДФЛ перечислен в положенном порядке)

вот, что нашла в одной статье журнал главбух

С зарплаты НДФЛ удерживают в момент выплаты доходов человеку. Перечислить налог в бюджет с зарплаты надо не прозднее следующего дня (п. 6 ст. 226 НК РФ). Так что с депонированной зарплаты налог не удерживают и не перечисляют

Допустим, кто-то из ваших сотрудников не получил причитающуюся ему заработную плату в установленный срок. Тогда в расчетно-платежной ведомости по форме № Т-49 в графе 23 напротив фамилии этого работника проставьте отметку «Депонировано». Если для выдачи заработной платы вы используете платежную ведомость по форме № Т-53, такую запись сделайте в графе 5. В конце ведомости пропишите суммы. Обратите внимание вот еще на что. Итоги фактически выплаченных и подлежащих депонированию сумм должны равняться окончательной сумме в расчетно-платежной или платежной ведомости

возникает вопрос, если надо депонировать " подлежащих депонированию сумм должны равняться окончательной сумме в расчетно-платежной или платежной ведомости", то как Так что с депонированной зарплаты налог не удерживают и не перечисляют- по моему это разные суммы, как надо депонировать с ндфл или без.

[BMK]

Сообщение от Власа

Получается, что расчет при увольнении он так и не получил, или получать нечего? Почему вопрос встал об ндфле с аванса?

При увольнении получать нечего.
Зарплату за август задепонировали, а за сентябрь он получил отпускные перед отъездом и больше ничего ему не причитается.
Если строго по закону, то с аванса ндфл не удерживается, а расчет он не получил и тоже не удерживается.

[BMK]

Сообщение от AllaMih

как надо депонировать с ндфл или без.

Депонируется чистая сумма к выплате, без ндфл
фактически ндфл с депонированной зарплаты исчислен, но не удержан.

[Вес`на]

BMK, а ему зарплата не нужна? Он за ней не обращается? Наверное ему нужно письменно сообщить о наличии зарплаты